Contribuição de recuperação

O que é uma contribuição de atualização?

Uma contribuição de recuperação é um tipo de contribuição de poupança de aposentadoria que permite que pessoas com 50 anos ou mais façam contribuições adicionais para suas contas 401 (k) e / ou contas individuais de aposentadoria (IRAs). As contribuições de recuperação serão maiores que o limite de contribuição padrão.

A provisão de contribuição de recuperação foi criada pela Lei de Reconciliação de Crescimento Econômico e Redução de Impostos de 2001 (EGTRRA), para que os idosos pudessem reservar economias suficientes para a aposentadoria.

Como as contribuições de recuperação funcionam

Originalmente, a capacidade de fazer contribuições de recuperação ao abrigo do EGTRRA estava prevista para terminar em 2011. No entanto, a Lei de Proteção de Pensões de 2006 tornou permanentes as contribuições de recuperação e outras disposições relacionadas a pensões.

Embora o uso de contribuições de recuperação seja uma ótima maneira de muitas pessoas expandirem suas economias de aposentadoria, vários estudos mostram que poucos candidatos elegíveis usam contribuições de recuperação.

• Para 2019, o limite do IRS sobre as contribuições anuais para um IRA foi aumentado para US $ 6.000 (de US $ 5.500 para 2018), enquanto o limite de contribuição de recuperação para indivíduos com 50 anos ou mais permanece em US $ 1.000.
• Para os funcionários com 50 anos ou mais que participam dos planos 401 (k), 403 (b), a maioria dos 457, juntamente com o Plano de Poupança do governo federal, essa taxa de recuperação é de US $ 6.000. As contribuições para esses planos são limitadas a US $ 19.000 em 2019, contra US $ 18.500 em 2018.
• Para os planos SIMPLE 401 (k), a contribuição de recuperação permanece em US $ 3.000 em 2019, assim como em 2018.

Principais Takeaways

• As contribuições de recuperação permitem que os poupadores de aposentadoria mais velhos contribuam com valores acima do limite padrão para sua conta de aposentadoria qualificada.
• Em 2019, o limite de contribuição padrão do IRA era de US $ 6.000, enquanto o limite de recuperação era de US $ 7.000 (subsídio adicional de US $ 1.000).
• Os catch-ups são permitidos apenas para trabalhadores com 50 anos ou mais.

Contribuições de recuperação e mecânica geral dos planos de aposentadoria

Os indivíduos podem fazer contribuições de recuperação em uma variedade de planos de aposentadoria, incluindo o popular 401 (k), patrocinado por funcionários. Aqueles que não têm patrocínio de funcionário podem criar e contribuir para um IRA tradicional ou Roth. É importante ter uma dessas opções de aposentadoria (outras opções incluem os planos SIMPLE e SEP IRA) e começar a contribuir cedo, para que você não precise fazer contribuições de recuperação mais tarde na vida.

Em dezembro de 2018, havia 55 milhões de participantes ativos nos planos 401 (k), com ativos totais de US $ 5, 3 trilhões em ativos. Historicamente, os planos 401 (k) têm sido criticados por suas altas taxas e opções limitadas; no entanto, a reforma do plano nos últimos anos beneficiou os funcionários.

Além de oferecer contribuições de recuperação, o plano médio oferece aproximadamente duas dúzias de opções de investimento diferentes que equilibram risco e recompensa, de acordo com as preferências dos funcionários. Muitas despesas e taxas de administração de fundos permaneceram niveladas e / ou até diminuíram, tornando a opção 401 (k) viável para mais americanos. Um entendimento mais amplo de 401 (k) s, por meio de iniciativas de educação e divulgação, continuará a aumentar a participação.

Enquanto o plano 401 (k) é financiado com dólares antes dos impostos (resultando em uma cobrança de impostos sobre saques abaixo da linha), um Roth 401 (k) é outro tipo de conta de poupança de investimento patrocinada pelo empregador e financiada com impostos após impostos dinheiro. Existem vantagens para cada um desses planos, dependendo (entre outras coisas) do que você acha que sua situação tributária será na aposentadoria.

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