Embrulho de taxas de embrulho para contas de aposentadoria

Por causa de sua taxa fixa - que elimina o problema de negociação excessiva por corretores que buscam comissões - as contas baseadas em taxas, também conhecidas como contas agrupadas ou gerenciadas, estão aumentando em popularidade. No entanto, se sua conta de aposentadoria for gerenciada sob um programa de taxa de embrulho, você precisará garantir que esse programa seja adequado para você. Mas você também precisa considerar se deve pagar a taxa do saldo da conta de aposentadoria ou do próprio bolso. Aqui, examinamos as vantagens da segunda opção e dicas sobre como fazê-lo. (Se você estiver interessado em ler mais sobre envoltórios, consulte Introdução às contas de corretagem com base em honorários e encerre: o vocabulário e os benefícios do dinheiro gerenciado .)

Por que não usar o saldo da sua conta

Sua primeira consideração é como o pagamento do saldo da sua conta diminui o retorno dos investimentos em sua conta.

O pagamento de taxas de cobertura da sua conta de aposentadoria significa que a taxa reduz o saldo da sua conta. Isso, por sua vez, reduz a quantidade de ativos que continuam acumulando ganhos com base no imposto diferido ou isenta de impostos no caso dos Roth IRAs. Horas extras, essa redução no saldo pode ter um impacto significativo no desempenho geral dos investimentos em sua conta de aposentadoria.

Por exemplo, digamos que você tenha uma conta wrap que receba um retorno de 10% e cobra uma taxa de 1%. Ao pagar suas taxas de recuperação da sua conta de aposentadoria, você reduz o retorno do seu investimento em 8% durante um período de cinco anos. O gráfico abaixo ilustra essa diminuição. Ele mostra a diferença anual de retorno ao longo de um período de cinco anos para um investidor que começa com um saldo de IRA de US $ 1 milhão e no qual obtém um retorno de 10% e paga uma taxa de embrulho de 1% por ano. Você pode ver quão dramaticamente a taxa de 1%, por menor que pareça, afeta o retorno anual.

tabela 1

Neste exemplo, após cinco anos, a diferença total no saldo da conta de aposentadoria é de US $ 71.851, e esse valor aumentará a cada ano!

DICA: Se você, no entanto, decidir pagar taxas de cobertura do saldo da sua conta, lembre-se de que esses pagamentos não são tratados como distribuições e, portanto, não são adicionados à sua renda. Como tal, certifique-se de não incluir esses pagamentos no seu retorno de imposto.

Por que pagar fora do bolso

Em seguida, você deve estar ciente do potencial benefício tributário de desembolsar diretamente - se é benéfico usar ativos desembolsados, que provavelmente já são tributados, para pagar as taxas.

Por exemplo, no exemplo demonstrado na Tabela 1, o pagamento direto resulta em um aumento de US $ 71.851 no saldo da conta. No entanto, quando esse valor for eventualmente distribuído da conta de aposentadoria, ele poderá estar sujeito ao imposto de renda à sua taxa de imposto aplicável - e o saldo mais alto da conta poderá significar impostos mais altos. Isso depende muito do tipo de IRA que você está segurando. Se a conta for um Roth IRA, o valor distribuído será isento de impostos (se qualificado). Portanto, para um Roth IRA, pagar do próprio bolso parece ser a opção mais vantajosa, mas para outras contas de aposentadoria, esse pode não ser o caso. Ambas as opções devem ser cuidadosamente pesadas.

É permitido ">

Um debate de longa data sobre se as taxas de envoltório podem ser pagas do próprio bolso foi abordado pelo IRS na decisão de carta particular (PLR) 200507021. O debate foi centrado em se as comissões (que fazem parte de uma taxa de envoltório) por um conta de aposentadoria pode ser paga do próprio bolso. O debate também questionou se, de acordo com as diretrizes regulatórias atuais, esse pagamento seria tratado como uma contribuição para a conta de aposentadoria. No PLR 200507021, no entanto, o IRS concluiu que esse pagamento não seria tratado como contribuição para a conta de aposentadoria.

Como resultado desse PLR, muitos provedores de serviços de contas de aposentadoria que hesitavam em permitir que as taxas de embrulho fossem pagas do próprio bolso agora o fazem. Se você mantiver uma conta automática, verifique com seu provedor de serviços para determinar sua posição sobre o assunto.
Embora o IRS tenha permitido que a taxa de embrulho fosse paga do próprio bolso sob 200507021 PLR, ela não abordou a regra existente que proíbe o reembolso de taxas pagas da conta de aposentadoria. Portanto, se você quiser pagar sua taxa de embrulho diretamente, verifique com o provedor da conta de aposentadoria para determinar se eles oferecem um serviço de cobrança ou outra provisão para permitir que você pague a taxa antes que ela seja debitada da sua conta de aposentadoria.

Geralmente, se o seu provedor oferecer um serviço de cobrança, você receberá uma fatura pela sua taxa de embrulho, que incluirá um prazo no qual o pagamento deve ser feito. Se você não efetuar o pagamento dentro do prazo estabelecido, a taxa será geralmente debitada da sua conta de aposentadoria. E, se você enviar sua taxa após o pagamento ter sido debitado, o pagamento será considerado uma contribuição, sujeita ao limite aplicável. O possível efeito de um pagamento em atraso é uma contribuição em excesso para sua conta de aposentadoria. (Para lidar com essas contribuições, consulte Como corrigir contribuições inelegíveis (excessivas) do IRA .)

Um exemplo
John, que tem 45 anos, enviou um cheque de US $ 5.000 pela taxa de embrulho ao fornecedor do IRA, que o recebeu após o embrulho já debitando o IRA de John. Como o pagamento foi recebido após a debitação da taxa, o provedor do IRA depositou o cheque como uma contribuição do IRA. No entanto, John já havia feito uma contribuição de US $ 4.000 para o IRA, o atraso no pagamento de US $ 5.000 resultou em uma contribuição em excesso.

A linha inferior

Ao decidir se você deve pagar sua taxa de devolução do saldo da sua conta de aposentadoria, o principal fator a considerar é o impacto do pagamento da conta no retorno do investimento. Considere também como a redução no retorno afeta seu objetivo pretendido para os fundos: financiar seus anos de aposentadoria ou deixado como herança para seus beneficiários?

Se você decidir pagar a taxa do próprio bolso, não deixe de levar em consideração o efeito final do pagamento do próprio bolso sobre os impostos que você pode pagar sobre o valor. Igualmente importante, verifique com seu provedor de conta de aposentadoria para determinar se eles oferecem esse serviço, bem como as políticas e procedimentos aplicáveis.