Quando não abrir um Roth IRA

Na família de produtos de planejamento financeiro, o Roth IRA ou 401 (k) às vezes parece o irmão mais novo legal das contas tradicionais de aposentadoria. De fato, a versão Roth, introduzida pela primeira vez em 1998, oferece uma série de características atraentes que seus irmãos comuns não possuem: a ausência de distribuições mínimas necessárias (RMDs), a flexibilidade de sacar dinheiro antes da aposentadoria sem multas e a capacidade de fazer contribuições além dos 70 anos e meio.

Um Roth realmente faz sentido em certos pontos da sua vida. Em outros, no entanto, a versão tradicional do IRA ou 401 (k) também tem forte fascínio. Freqüentemente, escolher entre um ou outro se resume a quanto você está ganhando agora e quanto espera trazer quando parar de trabalhar.

Principais Takeaways

• Um Roth IRA ou 401 (k) faz mais sentido se você está confiante em ter uma renda mais alta na aposentadoria do que ganha agora
• Se você espera que sua renda (e alíquota) sejam menores na aposentadoria do que atualmente, no entanto, uma conta tradicional provavelmente é a melhor aposta
• Uma conta tradicional permite que você dedique menos receita agora para fazer a contribuição máxima para a conta, oferecendo mais dinheiro disponível

Contas diferentes, diferentes tratamentos fiscais

Aqui está uma rápida atualização dos respectivos principais tipos de contas de aposentadoria. Ambos os tipos oferecem vantagens fiscais distintas para quem gasta dinheiro com a aposentadoria. No entanto, cada um funciona de maneira um pouco diferente.

Com um IRA tradicional ou 401 (k), você investe com dólares antes dos impostos e paga imposto de renda quando retira dinheiro da aposentadoria. Você paga imposto sobre os investimentos originais e sobre o que eles ganharam. Um Roth envolve exatamente o oposto. Você investe dinheiro que já foi tributado à sua taxa normal e o retira - e seus ganhos - sem impostos sempre que quiser, desde que tenha a conta há pelo menos cinco anos.

Ao escolher entre o Roth e o tradicional, a questão principal é se sua taxa de imposto de renda será maior ou menor do que no momento quando você começa a utilizar os fundos da conta. Sem o benefício de uma bola de cristal, é impossível saber com certeza; essencialmente, você é forçado a adivinhar. Por exemplo, o Congresso poderia fazer alterações no código tributário durante os anos seguintes. Há também um fator de tempo: se você está abrindo o Roth mais tarde na vida, precisa ter certeza de que poderá usá-lo por cinco anos antes de começar a receber distribuições, a fim de obter os benefícios fiscais.

O caso para conseguir um Roth

Para os trabalhadores mais jovens que ainda não perceberam seu potencial de ganhos, as contas de Roth têm uma vantagem definitiva. Isso ocorre porque, quando você ingressa na força de trabalho, é bem possível que sua taxa efetiva de imposto, expressa em porcentagem, esteja com os dígitos únicos baixos. É provável que seu salário aumente ao longo dos anos, resultando em maior renda - e muito possivelmente em uma faixa tributária mais alta - na aposentadoria. Conseqüentemente, há um incentivo para carregar sua carga tributária antecipadamente.

"Aconselhamos os trabalhadores mais jovens a ir com o Roth porque o tempo está do seu lado", diz o consultor financeiro Brock Williamson, CFP, do Promontory Financial Planning em Farmington, Utah. "O crescimento e a composição são uma das verdades bonitas sobre o investimento, especialmente quando o crescimento e a composição são isentos de impostos no Roth."

Outro motivo: se você é jovem, seus ganhos têm décadas para se acumular e, com um Roth, você deve zero imposto sobre todo esse dinheiro ao retirá-lo na aposentadoria. Com um IRA tradicional, você pagará impostos sobre esses ganhos.

Por outro lado, se você escolher um IRA tradicional ou 401 (k), precisará desviar menos de sua renda para a aposentadoria, a fim de fazer as mesmas contribuições mensais para a conta - porque o Roth exigiria que você pagasse ambos os contribuição e os impostos que você pagou sobre essa quantia de renda.

Isso é uma vantagem para uma conta tradicional, pelo menos a curto prazo. Mas olhe um pouco mais. Digamos que, depois de fazer a contribuição máxima ao seu fundo de aposentadoria tradicional, você opte por investir todo ou parte do imposto que economizou, em comparação com o investimento em um Roth. No entanto, esses investimentos adicionais não serão apenas em dólares pós-impostos, mas você também será tributado sobre os ganhos assim que os sacar. Por causa dessas diferenças, você pode acabar pagando mais impostos a longo prazo do que se você colocasse a quantia inteira que pode investir em uma conta Roth em primeiro lugar.

Quando não abrir um Roth IRA

Renúncia ao Roth devido a impostos

O argumento tributário para contribuir com um Roth pode facilmente virar de cabeça para baixo se você estiver nos seus anos de maior lucro. Se você está agora em um dos escalões mais altos, sua alíquota na aposentadoria pode não ter para onde ir, a não ser para baixo. Nesse caso, provavelmente é melhor adiar o imposto pago contribuindo para uma conta de aposentadoria tradicional.

Para os investidores mais ricos, a decisão pode ser discutida de qualquer maneira. Isso é por causa das restrições de renda do IRS para as contas de Roth . Em 2019, os indivíduos não podem contribuir para um Roth se ganharem US $ 137.000 ou mais por ano - ou US $ 203.000 ou mais se forem casados ​​e apresentarem um retorno conjunto. (As contribuições também são reduzidas, mas não eliminadas, com rendas mais baixas. A eliminação progressiva começa em US $ 122.000 para arquivadores individuais e US $ 193.000 para casais arquivando em conjunto.) Embora existam algumas estratégias para contornar legalmente essas regras, aquelas com uma taxa tributária mais alta podem não tem um motivo convincente para fazê-lo.

Se sua renda for relativamente baixa, um IRA tradicional ou 401 (k) pode permitir que você obtenha mais contribuições do plano como crédito fiscal de poupança do que economiza com um Roth.

Por outro lado, você não será desqualificado devido à receita de contribuir para um IRA tradicional. Você pode, no entanto, ter suas contribuições limitadas abaixo do valor máximo máximo se se qualificar dentro de sua empresa como um Funcionário Altamente Compensado (HCE).

Um IRA tradicional ou 401 (k) também pode resultar em uma Renda Bruta Ajustada (AGI) mais baixa, porque suas contribuições antes dos impostos são deduzidas dessa figura, onde as contribuições após impostos para um Roth não são. E, se você tiver uma renda relativamente modesta, esse AGI mais baixo poderá ajudá-lo a maximizar o valor recebido do Crédito Fiscal da Saver, um crédito tributário para contribuintes qualificados que contribuem para um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador ou para um plano tradicional e / ou Roth. IRA.

Sob o programa, a porcentagem de contribuições creditadas de volta aos seus impostos depende do seu AGI. Como o crédito é projetado para incentivar os trabalhadores de baixa renda a contribuir mais com seus planos de aposentadoria, quanto menor a AGI, maior a porcentagem creditada a você. Em 2019, os arquivadores conjuntos com uma AGI acima de US $ 64.000 não recebem crédito, mas aqueles com uma AGI menor recebem entre 20% e 50% de suas contribuições creditadas a eles.

Conseqüentemente, as contribuições para a aposentadoria antes dos impostos podem aumentar o crédito diminuindo seu AGI. Essa redução pode ser especialmente útil se o seu AGI estiver um pouco acima do limite que, se atingido, ofereceria um crédito maior a você.

Ignorando o Roth para aumentar a renda imediata

Há outra razão para se proteger de um Roth, e está relacionado ao acesso à renda agora versus a potencial economia de impostos no futuro.

Um Roth pode tirar mais receita de suas mãos no curto prazo, porque você é forçado a contribuir com dólares pós-impostos. Com um IRA tradicional ou 401 (k), por outro lado, a renda necessária para contribuir com o mesmo valor máximo para a conta seria menor, porque a conta se baseia em renda antes dos impostos.

Se esse lucro imediato do uso de uma conta tradicional for investido, argumentamos acima, um Roth pode realmente oferecer a melhor opção fiscalmente. Mas existem muitos outros usos para o dinheiro, além de investi-lo. A quantia "economizada" ao fazer uma contribuição máxima para a conta em dólares antes dos impostos poderia ser usada para qualquer número de finalidades úteis, mesmo vitais e sem investimento - comprar uma casa, criar um fundo de emergência, tirar férias etc. em.

O resultado aqui: uma conta de aposentadoria tradicional aumenta sua flexibilidade financeira. Ele permite que você faça a contribuição máxima permitida para o IRA ou 401 (k) e tenha dinheiro extra na mão para outros fins antes de se aposentar.

O argumento para Roth e Regular

Se você estiver em algum lugar no meio de sua carreira, prever seu status fiscal futuro pode parecer um tiro no escuro. Nesse caso, você pode contribuir para uma conta tradicional e uma conta Roth no mesmo ano, protegendo sua aposta. A principal estipulação é que sua contribuição combinada em 2019 não poderá exceder US $ 6.000 anualmente ou US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais.

Pode haver outras vantagens em possuir um IRA tradicional e um Roth IRA ou 401 (k), diz James B. Twining, CFP, fundador da Financial Plan, Inc., em Bellingham, Washington. “Na aposentadoria, pode haver alguns ' anos de baixa tributação devido a grandes despesas com assistência a longo prazo ou outros fatores. As retiradas podem ser retiradas do IRA tradicional naqueles anos com uma faixa de imposto muito baixa ou até 0%. Também pode haver alguns anos de 'alto imposto', devido a grandes ganhos de capital ou outros problemas. Naqueles anos, as distribuições podem vir do Roth IRA para evitar 'cravos entre colchetes', o que pode ocorrer com grandes retiradas tradicionais do IRA se a renda tributável total fizer com que o investidor insira um escalão de impostos graduado mais alto. ”