Como funcionam as contas de gastos flexíveis

Atualmente, o custo dos cuidados de saúde é esmagador. Mesmo com o seguro, indivíduos e famílias podem gastar uma quantia significativa de dinheiro em custos médicos. A família média de quatro pessoas provavelmente pagará US $ 24.671 em despesas com saúde em 2015 - 27% a mais do que em 2011. Por outro lado, os aumentos salariais no mesmo período não atingiram nem a metade desse nível.

As contas de gastos flexíveis (FSAs), oferecidas pelo seu local de trabalho ou empresa, ajudam a compensar o alto preço da assistência médica, oferecendo aos consumidores a oportunidade de pagar por algumas despesas médicas com dólares antes dos impostos. Isso significa que você recebe um desconto de aproximadamente 30% nos seus custos de saúde permitidos, dependendo do seu suporte fiscal.

Gaste para economizar

Por exemplo, uma família que ganha US $ 50.000 e contribui com US $ 1.500 para uma FSA economiza US $ 459, 75 em custos com saúde. Se eles maximizassem suas contribuições em US $ 2.550, a economia passaria para US $ 766, 25. Eles também podem contribuir com até US $ 5.000 para despesas de cuidados dependentes, como creche, babás e assistência a idosos dependentes, economizando até US $ 1.532, 50 adicionais (se eles contribuírem no máximo). Para obter mais detalhes sobre essas despesas, consulte Benefícios de uma conta de gastos flexível de atendimento a dependentes .

E você também cortou sua conta de imposto. Digamos que você ganhou US $ 1.000 em seu último salário e seu empregador deduz US $ 50 por sua contribuição à FSA. Isso significa que você efetivamente ganhou US $ 950 - e seu empregador calcula e retém seus impostos com base nesse valor. Se você está na faixa de 28% de imposto, por exemplo, pagou cerca de US $ 15 a menos em impostos somente nesse salário. Bom negócio, não é?

Como funciona

Você pode se inscrever para uma FSA durante o período de inscrição aberta da sua empresa, normalmente em novembro ou dezembro. É tão simples quanto fornecer algumas informações básicas e decidir quanto você deseja contribuir para o ano. As contribuições são deduzidas de cada salário. Como as deduções são provenientes de dólares antes dos impostos, o dinheiro é deduzido do seu salário bruto.

Existem algumas condições, no entanto.

• Primeiro, como eles são oferecidos no seu local de trabalho, obviamente você não pode obter uma FSA a menos que seu empregador forneça uma.
• Os trabalhadores independentes não são elegíveis.
• Depois de eleger um determinado valor de contribuição para o ano, você não poderá alterá-lo.
• Há um valor máximo com o qual você pode contribuir a cada ano. Em 2015, o limite é de US $ 2.550.
• Você só pode usar o dinheiro em itens aprovados. O IRS estabelece isso na Publicação 502. De um modo geral, se o seu médico prescrever um teste, medicamento ou equipamento médico, você provavelmente poderá pagar pelos fundos da FSA. Você também pode pagar por consultas odontológicas, quiropráticos, óculos e contatos, aparelhos auditivos, tratamentos contra vícios, modificações em seu carro ou em casa, se você ou um ente querido tiver uma deficiência, serviços de ambulância e livros e revistas impressos em braille. Você pode até pagar por alguns custos de transporte relacionados a tratamentos de saúde e pelo treinamento e atendimento de um cão-guia.
• Você não pode pagar prêmios de seguro de saúde ou ser reembolsado por medicamentos de venda livre, além de outras limitações de custo. Portanto, antes de fazer uma compra médica grande, verifique se é permitido o uso dos fundos da FSA.

Não subfinance sua conta

Os FSAs são um tipo de plano "use ou perca". Você tem aproximadamente um ano para usar a soma total que contribuiu para o plano ou ele se torna o dinheiro do seu empregador. Mas nem tudo pode estar perdido. Há duas exceções: o IRS agora permite que os empregadores transportem até US $ 500 para o próximo ano; os empregadores também podem oferecer aos funcionários um período de carência de até 2 meses e meio para usar o dinheiro restante. No entanto, lembre-se de que uma empresa não precisa oferecer nenhuma dessas opções e não é permitida a oferta de ambas. Portanto, verifique com antecedência as regras específicas de seu empregador em relação a fundos excedentes.

Por causa da regra “use ou perca”, você pode ser tentado a ser super conservador em quanto contribuir. Mas Kevin Haney, da ASK Benefit Solutions, diz pensar diferente. “Uma pessoa que optar por contribuir com US $ 1.000 reduziria sua conta de impostos em US $ 376. Se essa pessoa deixasse 20% de sua contribuição não gasta, ainda economizaria US $ 176. ”Em outras palavras, você teria que superestime muito para não sair à frente, mesmo que você não use todo o seu valor. E sempre há maneiras de gastar o dinheiro: carregue pares extras de lentes de contato. Mime-se com alguns óculos de sol de qualidade com proteção UVA / UVB completa.

Use seu FSA como empréstimo

Haney também aconselha a programação de procedimentos eletivos no início do ano, se você quiser usar os fundos da FSA para pagar por eles. Como você ainda não pagou o dinheiro do fundo, está basicamente tomando um empréstimo do seu empregador.

“Os empregadores devem financiar imediatamente qualquer despesa qualificada, independentemente de quando ela ocorrer durante o ano do plano. Os funcionários podem agendar procedimentos médicos planejados no início do ano do plano (trabalho odontológico, aparelho ortodôntico, tratamentos para infertilidade etc.). Eles têm 52 semanas para pagar o empréstimo usando dólares antes dos impostos. ”

Ele continua: “Os funcionários desfrutam de uma taxa de juros melhor que zero por cento porque pagam o empréstimo com dinheiro antes dos impostos, e não depois dos impostos. Uma pessoa que pagasse imposto de renda estadual de 5%, FICA de 7, 65% e imposto de renda federal de 25% precisaria ganhar US $ 1.603 em renda bruta para ter US $ 1.000 em dólares após impostos. Isso equivale a uma taxa de juros de menos de 60%. ”

E se eu sair?

Se você estiver deixando sua empresa, tente usar seus fundos da FSA antes de ir, porque não precisa pagar à empresa a diferença entre o que gastou e o que pagou, diz Erik O. Klumpp, CFP®, fundador e presidente da Chessie Advisors, LLC. “Se um funcionário é reembolsado pela sua contribuição máxima no início do ano e depois acaba se mudando e deixando o empregador, ele basicamente recebe um grande desconto em seus serviços de saúde reembolsados. Se o empregado descobrir repentinamente que vai deixar o empregador, deve utilizar o máximo possível da conta da FSA antes de sair. ”

"Quando os funcionários perdem o excesso de dinheiro em suas contas no final do ano, esse dinheiro fica com o empregador", acrescenta. "Esse dinheiro perdido também abrange os funcionários que foram reembolsados, mas deixa o empregador antes de fazer a contribuição do ano inteiro. . ”

FSA ou HSA?

Uma FSA é semelhante a uma Conta de poupança de saúde (HSA). Ambos os planos permitem a contribuição de dólares antes dos impostos, têm limites de contribuição anual e só podem ser usados ​​para despesas relacionadas à saúde aprovadas. Mas um HSA não tem uma regra "use ou perca", você não precisa ser empregado por alguém para conseguir um, e os limites de contribuição são mais altos - US $ 3.350 ou US $ 6.650 para uma família em 2015.

No entanto, você só pode ter um HSA em combinação com um plano de saúde dedutível, que pode ou não ser a opção de seguro preferida. Para saber mais sobre os prós e os contras de cada conta, consulte Comparando contas de economia de saúde e gastos flexíveis .

A linha inferior

Como contas como essas são mais complicadas do que contas básicas de poupança ou de cheque, alguns consumidores podem desconfiar de contribuir para uma FSA. Mas, ao não participar, eles estão oferecendo um desconto de aproximadamente 30% nos custos com assistência médica e uma redução no imposto de renda também. (Para obter detalhes, consulte FSAs de assistência médica aumentam suas economias pessoais .) É uma proposta em que todos saem ganhando.