Lei de Práticas de Corrupção no Exterior
A Lei de Práticas de Corrupção no Exterior (FCPA) é uma lei dos Estados Unidos aprovada em 1977 que proíbe empresas e indivíduos dos EUA de pagar subornos a autoridades estrangeiras para promover um negócio. A FCPA não coloca um valor mínimo para punir o pagamento de suborno. A Lei de Práticas de Corrupção no Exterior também descreve as diretrizes de transparência contábil necessárias.
ABRANGENDO A Lei de Práticas de Corrupção no Exterior
O ato se aplica a ações que ocorrem em todo o mundo e tem como objetivo deter a corrupção e os abusos de poder. A autoridade da FCPA inclui a supervisão das ações de empresas de capital aberto, bem como de seus diretores, executivos, acionistas, agentes e funcionários. Isso inclui trabalhar com terceiros, como consultores e parceiros em uma joint venture com a empresa. Isso significa que o uso de procurações para executar um suborno não protegerá a empresa ou o indivíduo da culpa.
A manutenção precisa de registros de ativos é exigida pela FCPA para garantir que apenas transações devidamente autorizadas sejam realizadas sob a alçada da gerência da empresa. Controles internos também devem ser implementados para garantir aos reguladores que essas transações serão contabilizadas de maneira adequada.
Reguladores que aplicam a lei de práticas de corrupção no exterior
A Comissão de Valores Mobiliários e o Departamento de Justiça têm a responsabilidade conjunta de fazer cumprir a FCPA. Por sua vez, a SEC criou uma unidade especial dentro de sua divisão de fiscalização para se concentrar em lidar com assuntos que são da responsabilidade da FCPA.
Os infratores do ato podem enfrentar sanções e penalidades substanciais. As punições permitidas nos termos da lei incluem multas que podem dobrar o valor do benefício que se espera receber do suborno. As entidades corporativas consideradas culpadas de violar a FCPA podem ser forçadas a aceitar a supervisão de uma parte independente para garantir conformidade futura. Além disso, os indivíduos envolvidos na violação desta lei podem enfrentar prisão por até cinco anos.
Uma ação civil pode ser solicitada pela SEC contra os atores responsáveis, que para as empresas podem incluir funcionários, acionistas, executivos, diretores e terceiros que se envolveram no suborno. As violações das regras contábeis exigidas pela FCPA também podem levar a ações legais.
A SEC publica alguns exemplos de multas pagas em resposta a violações da FCPA. Em 2018, a Panasonic concordou em pagar mais de US $ 143 milhões por acusações decorrentes de violações do ato. De acordo com a SEC, a Panasonic ofereceu uma posição bem remunerada a um funcionário do governo de uma companhia aérea estatal em troca de assistência para garantir negócios com a companhia aérea. Embora a Panasonic esteja sediada no Japão, a oferta foi feita para beneficiar uma subsidiária da empresa sediada nos EUA.
A provedora de comunicações Telia concordou em 2017 em pagar US $ 965 milhões como parte de um acordo mundial decorrente de ações que foram violadas pela FCPA para adquirir negócios no Uzbequistão.
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