Método do saldo médio diário
O saldo médio diário é um método contábil comum que calcula as taxas de juros considerando o saldo investido ou devido no final de cada dia do período de cobrança, em vez do saldo investido ou devido no final da semana, mês ou ano.
Principais Takeaways
- As taxas de juros são calculadas usando o valor total devido no final de cada dia.
- O saldo médio diário credita a conta de um cliente a partir do dia em que a empresa do cartão de crédito recebe um pagamento.
- Os encargos com juros usando o método do saldo médio diário devem ser inferiores ao método do saldo anterior e superiores ao método do saldo ajustado menos comum.
Compreendendo o método do saldo médio diário
A Lei Truth In Lending federal (TILA) exige que os credores divulguem seu método de cálculo de encargos financeiros, bem como taxas percentuais anuais (TAEG), taxas e outros termos, em seus termos e condições. O fornecimento desses detalhes facilita a comparação de diferentes cartões de crédito.
O TILA permite que os juros devidos sobre os saldos dos cartões de crédito sejam calculados de várias maneiras diferentes. Os métodos mais comuns são:
- Método do saldo médio diário: usa o saldo em cada dia do ciclo de cobrança, em vez de um saldo médio ao longo do ciclo de cobrança, para calcular os encargos financeiros.
- Método de saldo anterior: os encargos com juros são baseados no valor devido no final do ciclo de faturamento.
- Método do saldo ajustado: Baseia os encargos financeiros nos valores devidos no final do ciclo de faturamento atual após o lançamento dos créditos e pagamentos.
Importante
Um investidor deve entender como a escolha de métodos contábeis de uma instituição usados para calcular juros afeta o valor dos juros depositados em sua conta.
Como funciona o método do saldo médio diário
O saldo médio diário totaliza o saldo de cada dia para o ciclo de faturamento e divide pelo número total de dias no ciclo de faturamento. Em seguida, o saldo é multiplicado pela taxa de juros mensal para avaliar a despesa financeira do cliente - dividir a TAEG do titular do cartão por 12 calcula a taxa de juros mensal.
O saldo médio diário credita a conta de um cliente a partir do dia em que a empresa do cartão de crédito recebe um pagamento. Para avaliar o saldo devedor, o emissor do cartão de crédito soma o saldo inicial de cada dia no período de cobrança e subtrai todos os pagamentos à medida que chegam e quaisquer créditos feitos na conta do cliente naquele dia.
Os adiantamentos em dinheiro são geralmente incluídos no saldo médio diário. O saldo total devido pode variar diariamente devido a pagamentos e compras.
Exemplo do método do saldo médio diário
Um cartão de crédito tem uma taxa de juros mensal de 1, 5% e o saldo anterior é de US $ 500. No 15º dia de um ciclo de cobrança, a empresa do cartão de crédito recebe e credita o pagamento de um cliente no valor de US $ 300. No dia 18, o cliente faz uma compra de US $ 100.
O saldo diário médio é (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7.000 + 3.200) / 30 = $ 340. Quanto maior o pagamento que um cliente paga e quanto mais cedo no ciclo de cobrança o cliente faz um pagamento, menores são os encargos financeiros avaliados.
Método do saldo médio diário vs. Método de saldo ajustado vs. Método de Saldo Anterior
Encargos com juros usando o método do saldo médio diário deve ser menor que o método de balanço anterior , que cobra juros com base no valor da dívida transferida do ciclo de cobrança anterior para o novo ciclo de cobrança. Por outro lado, o método do saldo médio diário provavelmente incorrerá em juros mais altos do que o método do saldo ajustado porque este baseia os encargos financeiros no saldo final do período.
Os emissores de cartões usam o método do saldo ajustado com muito menos frequência do que o método do saldo médio diário ou o método do saldo anterior.
Considerações Especiais
Algumas empresas de cartão de crédito usavam anteriormente o método de cobrança de ciclo duplo, avaliando o saldo diário médio do cliente nos últimos dois ciclos de cobrança.
O faturamento de ciclo duplo pode adicionar uma quantidade significativa de cobranças de juros aos clientes cujo saldo médio varia muito de mês para mês. A Lei do Cartão de Crédito de 2009 proibiu a cobrança de ciclo duplo em cartões de crédito.