401 (k) vs. Roth IRA: Qual é a diferença?

401 (k) se Roth IRAs são contas de poupança de aposentadoria com vantagens fiscais populares que diferem em tratamento tributário, opções de investimento e contribuições do empregador.

Em um cenário perfeito, você teria um 401 (k) e um Roth IRA para reservar fundos para a aposentadoria. Mas se você tiver que decidir entre os dois, aqui estão algumas maneiras pelas quais essas contas diferem.

Principais Takeaways

• Se o seu empregador oferece um programa de correspondência 401 (k), é uma ótima oportunidade para economizar ainda mais dólares em aposentadoria.
• Um Roth IRA não oferece o mesmo tipo de benefício, pois é uma conta de propriedade individual.
• Se você acredita que estará em uma faixa de renda mais alta na aposentadoria, um Roth IRA pode fazer mais sentido.
• Ter um 401 (k) e um Roth IRA (desde que você possa se dar ao luxo de financiar ambos) apresenta mais oportunidades para uma aposentadoria bem financiada.

O que é um plano 401 (k)?

Nomeado após a seção 401 (k) do Internal Revenue Code, o 401 (k) é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Para contribuir com um 401 (k), designe uma parte de cada salário para desviar para o plano. Essas contribuições ocorrem antes da dedução do imposto de renda do seu salário.

As opções de investimento entre os diferentes planos 401 (k) podem variar tremendamente, dependendo do provedor do plano. Mas, independentemente do fundo (ou fundos) escolhido, quaisquer ganhos de investimento realizados dentro do plano não são tributados pelo IRS.

401 (k) Limites de contribuição

401 (k) s têm limites de contribuição muito mais altos do que os Roth IRAs. Para 2019, o limite de contribuição 401 (k) é:

• US $ 19.000 se tiver menos de 50 anos
• US $ 25.000 se você tiver 50 anos ou mais

401 (k) Correspondência do empregador

Os planos 401 (k) são mais benéficos quando seu empregador oferece uma correspondência, contribuindo com dinheiro adicional para sua conta 401 (k).

A partida é geralmente uma porcentagem da sua contribuição, até uma certa porcentagem do seu salário. Por exemplo, seu empregador pode corresponder a 50% de suas contribuições, até 6% de seu salário.

A correspondência do empregador não conta para o seu limite de contribuição. Mas o IRS limita o valor total que pode ser investido no seu 401 (k) a cada ano (suas contribuições mais a correspondência).

Para 2019, o limite de contribuição combinada para um 401 (k) é:

• $ 56.000 se você tem menos de 50 anos
• $ 62.000 se você tem 50 anos ou mais
• 100% do seu salário (se for inferior aos limites do dólar)

Se o seu empregador oferecer uma correspondência 401 (k), aproveite-a. É como ganhar dinheiro de graça.

401 (k) Impostos

Você recebe uma redução de impostos quando contribui com um 401 (k). Isso ocorre porque você pode deduzir suas contribuições ao registrar sua declaração de imposto de renda. Isso reduz sua renda tributável, o que economiza seu dinheiro.

Você pagará impostos depois de atingir a idade da aposentadoria e começará a fazer retiradas do plano. Essas distribuições, como são conhecidas, estão sujeitas a imposto de renda à sua taxa de imposto atual. Se você acha que sua renda será mais alta quando se aposentar, convém planejar com antecedência, pois todas as receitas de suas distribuições serão tributadas.

401 (k) Distribuições mínimas necessárias

Se você possui um 401 (k), deve começar a receber as distribuições mínimas necessárias (RMDs) até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que você completa 70 anos ou o ano em que se aposenta, o que ocorrer depois.

Aqui está uma rápida olhada nos prós e contras dos planos 401 (k).

Prós

• Correspondência do empregador

• Limites de contribuição mais altos

• Mantido pelo empregador

Contras

• Menos opções de investimento

• Distribuições mínimas necessárias

• Taxas mais altas

O que é um Roth IRA?

Uma variação das contas tradicionais de aposentadoria individual (IRAs), um Roth IRA é criado diretamente entre um indivíduo e uma empresa de investimento; seu empregador não está envolvido.

Como você configura e controla a conta, suas opções de investimento não se limitam ao que o provedor do plano oferece. Isso oferece aos detentores de IRA um maior grau de liberdade de investimento do que os empregados com planos 401 (k), mesmo que as taxas cobradas por esses provedores sejam normalmente mais altas.

Em contraste com o 401 (k), o dinheiro após impostos é usado para financiar um Roth IRA. Como resultado, nenhum imposto de renda é cobrado sobre saques durante a aposentadoria. Enquanto estiver na conta, quaisquer ganhos de investimento não são tributados.

Limites de contribuição do Roth IRA

Os limites de contribuição são muito menores nas contas Roth IRA. Para 2019, a contribuição anual máxima para um Roth IRA é:

• US $ 6.000 se você tiver menos de 50 anos
• US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais

Limites de renda de Roth IRA

Para 2019, você poderá fazer uma contribuição completa se sua renda for inferior a US $ 122.000 para indivíduos e US $ 193.000 se você for casado em conjunto.

Se sua renda estiver entre US $ 122.000 e US $ 137.000 para indivíduos e US $ 193.000 e US $ 203.000 para os que se casaram juntos, poderá fazer uma contribuição reduzida.

Se você ganhar mais de US $ 137.000 por ano - ou US $ 203.000 para os que se casaram juntos - não poderá contribuir para um Roth IRA.

Os IRAs de Roth fazem mais sentido para as pessoas que acreditam que estarão em uma faixa de imposto mais alta quando se aposentarem.

Retiradas de Roth IRA

Você pode retirar suas contribuições do Roth IRA a qualquer momento ou idade, sem impostos ou multas. As retiradas de ganhos, no entanto, podem estar sujeitas a imposto de renda e multa de 10%, dependendo da sua idade e de quanto tempo você tem a conta.

Em geral, você pode evitar impostos e multas se sua conta tiver pelo menos cinco anos e a retirada for:

• Feito depois de completar 59 anos,
• Tomada devido a uma incapacidade permanente,
• Feito pelo seu beneficiário ou espólio após sua morte, ou
• Usado para comprar, construir ou reconstruir sua primeira casa (aplica-se um máximo de US $ 10.000, 00 por vida).

Se você não cumprir essas diretrizes, poderá evitar a penalidade (mas não o imposto) se uma exceção qualificada se aplicar.

Ao contrário dos 401 (k) s, os Roth IRAs não têm RMDs durante a sua vida. Se você não precisar do dinheiro na aposentadoria, poderá deixá-lo na conta, onde ele poderá continuar a crescer isento de impostos para seus beneficiários.

Aqui está um resumo dos prós e contras dos Roth IRAs.

Prós

• As retiradas são isentas de impostos na aposentadoria

• Mais opções de investimento

• Sem RMDs durante a sua vida

Contras

• Limites de contribuição mais baixos

• Os limites de renda podem impedir que você contribua

• Nenhuma correspondência do empregador

A linha inferior

Aqui está um resumo das diferenças entre 401 (k) se Roth IRAs:

Em muitos casos, um Roth IRA pode ser uma escolha melhor do que um plano de aposentadoria 401 (k). Um Roth IRA oferece um veículo de investimento flexível com maiores benefícios fiscais - especialmente se você achar que estará em um escalão mais alto posteriormente.

No entanto, se sua renda é muito alta para contribuir com um Roth, seu empregador oferece uma correspondência e você deseja acumular mais dinheiro a cada ano, é difícil vencer um 401 (k).

Uma boa estratégia (se você pode gerenciá-la) é ter um 401 (k) e um Roth IRA. Invista em seu 401 (k) até o limite correspondente e, em seguida, financie um Roth até o limite de contribuição. Depois disso, quaisquer fundos restantes podem ir para o limite de contribuição do seu 401 (k).

Ainda assim, a situação financeira de todos é diferente, por isso vale a pena fazer sua lição de casa antes de tomar qualquer decisão. Em caso de dúvida, fale com um planejador financeiro qualificado que possa responder a quaisquer perguntas e ajudá-lo a fazer a escolha certa para sua situação.