O que é um QDRO?

Quando os casais se divorciam, seus ativos geralmente são divididos, mas essa divisão não se estende automaticamente aos planos de aposentadoria, onde é possível entrar em ação uma ordem qualificada de relações domésticas (QDRO). Dependendo do tipo de plano de aposentadoria em questão, são aplicadas regras diferentes para a divisão dos ativos. Um processo chamado "transferência de incidente para o divórcio" é usado para IRAs. QDROs são usados ​​para 403 (b) se planos qualificados, como um 401 (k).

O que é um QDRO?

Um QDRO é uma ordem judicial usada para dividir tipos específicos de planos de aposentadoria, incluindo planos qualificados e 403 (b). De acordo com o Internal Revenue Service, um QDRO é “um julgamento, decreto ou ordem para um plano de aposentadoria pagar pensão alimentícia, pensão alimentícia ou direitos de propriedade conjugal a um cônjuge, ex-cônjuge, filho ou outros dependentes de um participante do [plano de aposentadoria]. "

Um QDRO concede a uma pessoa conhecida como “beneficiário alternativo” o direito de receber parte da aposentadoria que um ex-cônjuge (o “participante”) ganhou por meio de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Embora um QDRO forneça benefícios a um beneficiário alternativo quando o participante estiver vivo, ele também poderá conceder benefícios de sobrevivência se o participante morrer. (Para saber mais, consulte Como gerenciar suas finanças por meio de um divórcio .)

O que está incluído em um QDRO?

Embora existam centenas de milhares de planos de previdência privada nos EUA, cada um tem suas próprias regras para quais informações precisam ser incluídas em um QDRO. No mínimo, todos os QDROs devem incluir:

• o nome e o último endereço de correspondência conhecido do participante e do (s) beneficiário (s) alternativo (s)
• o valor em dólar ou porcentagem dos benefícios do participante que serão pagos ao (s) beneficiário (s) alternativo (Observação: um QDRO não pode atribuir um valor ou forma de benefício que não esteja disponível no plano.)

Obtendo um QDRO

Durante o processo de divórcio, ambas as partes identificarão os ativos que precisam ser divididos, incluindo os planos de aposentadoria. Se você receber parte da conta de aposentadoria de seu ex-cônjuge (por meio de um acordo de propriedade ou por meio de um juiz), o tribunal emitirá um QDRO que pode ter sido elaborado pelo seu advogado de divórcio. O QDRO é enviado diretamente ao administrador do plano de aposentadoria ou pensão do seu ex-cônjuge. O plano deve informar em breve se o QDRO foi aceito; caso contrário, o plano deve fornecer uma explicação clara do motivo pelo qual foi rejeitado, bem como as etapas necessárias para sua aprovação. (Para saber mais, consulte Lista de verificação do planejamento do divórcio: o que você precisa saber .)

Embora seja possível obter um QDRO após a emissão de um decreto de divórcio, é sempre melhor cuidar dele o mais cedo possível - idealmente, é claro, antes que o divórcio seja finalizado. Se você esperar para obter um QDRO, poderá ser necessário reabrir o divórcio para obter direitos aos benefícios de aposentadoria do participante, o que pode ser uma tarefa dispendiosa e demorada. Além disso, se o participante se aposentar após a liquidação do divórcio - e nenhum QDRO tiver sido arquivado no plano - o participante já estará recebendo benefícios; nesse caso, pode ser tarde demais para arquivar um QDRO. Finalmente, se seu ex-cônjuge morrer antes de você obter um QDRO, pode ser impossível receber benefícios.

A linha inferior

Se você estiver se divorciando e seu futuro ex-cônjuge tiver um plano de aposentadoria, peça ao tribunal o mais rápido possível um QDRO, para que você possa receber sua parte dos benefícios. Embora isso pareça fácil, pode ser difícil lembrar durante um divórcio emocionalmente carregado, especialmente se a aposentadoria estiver a anos ou décadas.

É importante ter em mente que você não receberá automaticamente um QDRO, mesmo que seu cônjuge tenha uma conta considerável de aposentadoria. Em vez disso, você deve solicitar um como parte do seu contrato de liquidação da propriedade. Verifique se o seu advogado sabe que os ativos de aposentadoria estão em jogo e que você deseja um QDRO. Se você estiver se representando, notifique o tribunal de que seu cônjuge recebeu um benefício de aposentadoria para que ele possa incluir o benefício ao dividir a propriedade.