Estratégias fiscais para sua renda de aposentadoria

Quando você se aposenta, sua renda geralmente flui de três fontes possíveis: benefícios do Seguro Social, distribuições de IRAs e planos de aposentadoria e fundos de poupança e outros investimentos. Dependendo do seu nível de renda, convém usar certas estratégias tributárias para minimizar o que o Tio Sam retira de você na aposentadoria. Aqui estão alguns a considerar.

Principais Takeaways

• A maioria dos aposentados depende de algumas fontes diferentes de renda e existem maneiras de minimizar os impostos sobre cada uma delas.
• Uma das melhores estratégias é viver ou mudar para um estado isento de impostos.
• Outras estratégias incluem a realocação de investimentos para que sejam eficientes em termos fiscais e adie distribuições das contas de aposentadoria.
• Não se esqueça de ser estratégico em relação à Previdência Social: dependendo de sua outra renda, os benefícios podem estar sujeitos a impostos.

Viver em um Estado isento de impostos

Uma das melhores estratégias para economizar impostos sobre a aposentadoria é morar ou mudar-se para um estado que não aceita impostos. Após a Lei de Reduções de Impostos e Empregos, isso será especialmente importante até 2025, quando apenas um total de US $ 10.000 em propriedades locais e impostos estaduais e locais de renda ou vendas serão dedutíveis para fins de imposto de renda federal.

Sete estados não têm imposto de renda: Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming. New Hampshire e Tennessee tributam apenas juros e dividendos, mas, a partir de 2022, o Tennessee se juntará à lista de estados sem impostos.

Os estados são proibidos por lei federal de tributar os residentes sobre benefícios de aposentadoria obtidos em outro estado. Assim, por exemplo, ganhar uma pensão na Califórnia ou em Nova York (estados com altos impostos) e se mudar para a Flórida ou Texas (sem estados fiscais) evita impostos estaduais sobre essa renda.

Outros estados podem ter baixos impostos ou descontos especiais para a aposentadoria. Alguns, por exemplo, podem não ter imposto sobre os benefícios da Seguridade Social e / ou sobre parte ou toda a renda dos IRAs e dos planos de aposentadoria.

Reavaliar seus investimentos

Você pode alterar suas participações em investimentos na aposentadoria - não apenas para economizar impostos, mas também para preservar o principal. Aqui estão algumas maneiras de fazer isso:

Obrigações Municipais

Os juros de títulos municipais estão livres de imposto de renda federal, embora os juros possam afetar o imposto sobre os benefícios da Previdência Social.

Ações de Dividendos

Se você receber dividendos qualificados - essencialmente dividendos regulares de empresas americanas de capital aberto, bem como de certas empresas estrangeiras - eles serão tributados a taxas mais favoráveis ​​do que a renda ordinária. A taxa de imposto pode ser zero, 15% ou 20%, dependendo da sua renda tributável.

Perdas que compensam os ganhos de capital

Você pode usar perdas na venda de valores mobiliários e outras propriedades para compensar ganhos de capital, para não pagar impostos sobre os ganhos. Além disso, se você tiver perdas de capital em excesso, poderá usar até US $ 3.000 para compensar a renda comum (por exemplo, juros bancários) e quaisquer perdas adicionais podem ser transportadas adiante.

Evitar ou adiar RMDs

Se você tiver pelo menos 70 anos e meio, não precisará pagar impostos sobre as distribuições mínimas necessárias (RMDs) do IRA tradicional se transferir os fundos para uma instituição de caridade. Aqui está o que é necessário:

• Seu administrador ou depositário do IRA deve transferir os fundos diretamente para uma instituição de caridade pública aprovada pelo IRS.
• Você deve receber um reconhecimento por escrito da instituição de caridade, como receberia por uma contribuição beneficente.

Há um limite anual de US $ 100.000 para esta estratégia. Se você é casado, cada cônjuge tem um limite separado de US $ 100.000. Essa estratégia pode ser usada apenas para IRAs, não para contas semelhantes a IRA, como SEP IRAs ou SIMPLE IRAs.

Os IRAs de Roth não estão sujeitos a RMDs.

Você também pode adiar a necessidade de receber RMDs e garantir que você não fique sem receita de aposentadoria investindo em uma anuidade diferida especial. Você pode usar até US $ 125.000 (mas não mais que 25% do saldo da sua conta) do IRA ou 401 (k) para comprar um contrato qualificado de anuidade de longevidade (QLAC) na conta de aposentadoria. Os fundos alocados à QLAC estão isentos dos cálculos de RMD.

Os pagamentos de uma QLAC não precisam ser iniciados imediatamente, mas devem começar antes dos 85 anos. Os pagamentos são tributáveis ​​para você e os fundos da QLAC atendem automaticamente aos requisitos de RMD para esta parte do IRA ou plano de aposentadoria.

Certifique-se de considerar as desvantagens de uma QLAC antes de continuar. Não existe um valor em dinheiro que possa ser utilizado antes da annuitização. Pode haver taxas mais altas para esse tipo de investimento do que outras disponíveis por meio de um plano IRA ou 401 (k). E você deve viver até a idade desejada (por exemplo, 85) para aproveitar a renda.

Seja estratégico sobre os benefícios da seguridade social

Se você não precisa do Seguro Social em idade de aposentadoria completa porque possui outros rendimentos, considere adiar o recebimento de benefícios até os 70 anos. Você ganhará créditos adicionais para aumentar seus benefícios mensais naquele momento e não precisará pague impostos agora sobre os benefícios.

Dependendo do ano em que você nasceu, a idade de aposentadoria completa varia de 65 a 67.

Quando você recebe benefícios, eles são totalmente isentos de impostos ou são incluídos na sua renda bruta em 50% ou 85%, dependendo da sua outra renda (incluindo juros isentos de impostos sobre títulos municipais). Mais especificamente, se sua renda provisória (um termo exclusivo para o cálculo da parcela tributável dos benefícios da Previdência Social) for inferior a US $ 25.000 se você for solteiro ou US $ 32.000 se for casado em conjunto, nenhum dos benefícios da Previdência Social será tributado.

Se você é solteiro e sua renda está entre US $ 25.000 e US $ 34.000 - ou entre US $ 32.000 e US $ 44.000 se você for casado juntos -, 50% dos benefícios são tributáveis. Ter renda acima de US $ 34.000, ou US $ 44.000, respectivamente, significa que 85% dos benefícios estão incluídos na renda bruta. Os casados ​​que arquivam separadamente têm automaticamente 85% dos benefícios incluídos na renda bruta.

Como a parte dos benefícios da Seguridade Social tributável depende de sua outra renda, controle-a na medida do possível. Aqui estão algumas idéias:

• Reduza sua renda bruta ajustada contribuindo com IRAs dedutíveis e planos 401 (k) se você ainda estiver trabalhando.
• Limite a venda de valores mobiliários. Embora as vendas devam ser ditadas principalmente por considerações financeiras, onde você pode limitar as vendas para que sua renda não ultrapasse a inclusão de 50% para a inclusão de 85%.
• Faça saques de um Roth IRA, se você tiver um . As retiradas de um Roth IRA são isentas de impostos na aposentadoria e não são levadas em consideração no cálculo do imposto sobre os benefícios da Seguridade Social.

A linha inferior

Prestar atenção às estratégias tributárias para sua renda de aposentadoria é importante, mas não existe uma estratégia correta. A situação pessoal de cada pessoa é diferente e uma estratégia tributária precisa ser personalizada para você. Converse com um consultor tributário ou financeiro para saber mais e montar um plano personalizado.