Aposentadoria: O que acontece se um cônjuge morre?

Ao pensar em fundos de aposentadoria, você provavelmente está mais preocupado em ter dinheiro suficiente para viver confortavelmente. O que as pessoas costumam esquecer de planejar - é bastante compreensível - é sua eventual passagem. Para o seu cônjuge ou outros membros da família, verifique se as coisas estão configuradas corretamente. Não basta apenas ganhar dinheiro; você precisa protegê-lo também - e garantir que ele chegue às mãos certas após a sua morte.

"Contas de aposentadoria com designações de beneficiários mal concebidas podem custar à sua família dezenas de milhares ou até centenas de milhares de dólares, se forem feitas erroneamente", disse Dan Stewart, CFA®, presidente da Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. "As designações corretas de beneficiários são cruciais para os planos de aposentadoria, e existem muitas armadilhas e minas a serem evitadas ao nomear o (s) beneficiário (s) primário (s) e contingente (s). Para evitar multas e impostos, você realmente precisa procurar aconselhamento de um consultor competente e fluente em planejamento patrimonial ".

Principais Takeaways

• As pessoas devem garantir que certas medidas estejam em vigor para garantir que seu dinheiro vá para onde eles querem, em caso de morte.
• IRAs, 401 (k) se impostos sobre a propriedade são tratados de maneira diferente se o seu cônjuge falecer.
• Os benefícios de sobrevivência da Previdência Social podem variar significativamente, dependendo dos beneficiários e da situação conjugal.

IRA

IRAs geralmente não são cobertos pela sua vontade. Portanto, quando você abre um IRA, deve preencher um formulário de designação de beneficiário. Este formulário nomeia a pessoa ou pessoas que receberão seu IRA e em que proporções. Você pode alterar o formulário a qualquer momento, mas quem estiver no formulário após a sua morte receberá os fundos - mesmo que sejam ex-cônjuge ou filho deserdado.

"Se você nomear várias pessoas como beneficiárias de um plano de aposentadoria, todas elas receberão distribuições mínimas necessárias (RMDs) com base na expectativa de vida do beneficiário mais velho (ou seja, a pessoa que deve fazer as maiores distribuições)." ativos sobre vários planos, sendo que cada beneficiário é o beneficiário de seu próprio IRA herdado ", disse o advogado imobiliário Daniel Timins, CFP®, escritórios de advocacia de Daniel Timins, Nova York, NY

O seu beneficiário tem cinco opções:

1. Manter o IRA herdado: esta é uma boa opção se o falecido já tiver começado a receber as distribuições mínimas necessárias (RMDs) da conta. Como legado, ele permite que seu beneficiário também retire esses fundos, mesmo que ele tenha menos de 59 anos de idade, sem ter que pagar a penalidade usual de 10% por retirada antecipada. Os RMDs continuam a se basear na idade da pessoa falecida, e não na do beneficiário, a menos que o beneficiário apresente um novo cronograma, com base na sua idade. Importante: Se o IRA que você herdar for um Roth, será necessário fazer RMDs, mesmo que o falecido não tenha sido obrigado a tomá-los; As regras são diferentes para os beneficiários e para os participantes. Esses saques podem estar sujeitos a imposto de renda.
2. Passe o mouse sobre o IRA: pegue os ativos e passe-os para um IRA pessoal - um novo ou um já existente - sem pagar imposto de renda ou multas por retirada antecipada (a menos que você tenha menos de 59 anos e meio de idade quando faz uma distribuição). Se você rolar um IRA herdado do Roth, não pagará multas se os ativos estiverem na conta há cinco anos. Essa opção de rolagem está aberta apenas a um cônjuge sobrevivo e ele ou ela deve transferir para o mesmo tipo de conta - IRA tradicional para um IRA tradicional ou Roth IRA para um Roth IRA. "Se o cônjuge o incluir no IRA pessoal, eles poderão atualizar os beneficiários e adiar a realização de RMDs se tiverem menos de 70 anos e meio", disse Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, parceiro e vice-presidente executivo da planejamento financeiro na STA Wealth Management, Houston, Texas.
3. Converter em um Roth IRA: se você antecipa estar em um grupo de impostos mais alto na vida, pode ser vantajoso converter um IRA tradicional em uma nova conta do Roth IRA. Esteja ciente de que você pagará todos os impostos de renda aplicáveis ​​no momento, mas, no futuro, não precisará mais impostos ou terá que fazer RMDs.
4. Negar todo ou parte dos ativos: Basicamente, isso significa que você desiste de toda e qualquer reivindicação dos fundos, que depois vão para os outros beneficiários mencionados no formulário de designação.
5. Pegue o dinheiro: sacar o IRA. Se você tem menos de 59 anos e meio, pode ser aplicada uma penalidade de retirada antecipada de 10%. Você pagará todos os impostos aplicáveis ​​naquele momento e poderá levar você a um nível mais alto. Se o IRA for considerável, fale com um consultor financeiro sobre maneiras eficientes em termos de impostos para sacar.

Plano 401 (k)

As coisas são um pouco diferentes com o seu 401 (k). Você ainda preencherá um formulário que designará quem receberá seus benefícios quando você falecer. No entanto, se você é casado, a lei diz que seu cônjuge receberá a conta. Mesmo que você esteja legalmente separado há anos e agora viva com outra pessoa, seu cônjuge tem direito à conta após a sua morte. A única maneira de mudar isso é se o seu cônjuge assinar um documento que renuncia aos seus direitos como beneficiário. Os acordos de divórcio geralmente incluem disposições sobre se os ex-cônjuges têm direito a dinheiro 401 (k), de acordo com as regras do plano de cada cônjuge.

“Sempre atualize a documentação de designação do beneficiário do empregador 401 (k) imediatamente após o divórcio para refletir o beneficiário pretendido e consulte um advogado de planejamento imobiliário para garantir que seus desejos sejam realizados na sua morte - especialmente se você se casou novamente - para evitar conflitos futuros . Caso contrário, seu ex-cônjuge pode receber algo que não foi acordado ", disse Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, uma planejadora financeira da Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Arizona.

Se você é solteiro, as pessoas nomeadas no formulário de beneficiário recebem a conta.

As opções do destinatário com um 401 (k) são basicamente as mesmas de um IRA: mantenha-o, role-o de alguma forma, retire-o ou recuse-o a recebê-lo.

Impostos imobiliários

Sempre que surgem os tópicos de bens e morte, o assunto dos impostos imobiliários deve surgir. Se você falecer em 2017, seus beneficiários não serão afetados por impostos federais se o valor total de sua propriedade for de US $ 11, 4 milhões ou menos.

Se exceder esse valor, converse com um advogado imobiliário ou tributário o mais rápido possível para discutir estratégias de proteção legal de ativos. Pode envolver estratégias como estabelecer uma relação de confiança.

Seguro Social

O Seguro Social pagará um benefício de morte único de US $ 255 ao seu cônjuge, se ele estiver morando na mesma casa que você. Se não houver cônjuge, o filho ou filhos do trabalhador podem receber o benefício. Eles devem solicitar esse pagamento dentro de dois anos após a sua morte. Outras regras podem afetar sua elegibilidade.

Tipos de benefícios para sobreviventes

As pessoas pensam no Seguro Social como uma pensão durante a aposentadoria, mas parte do dinheiro que você paga no sistema poderia servir mais tarde, com efeito, como uma apólice de seguro de vida para seus herdeiros. Os mesmos créditos que dão direito a seus próprios benefícios também conferem a certas pessoas benefícios de sobrevivência - seu cônjuge, cônjuge divorciado, filhos ou pais dependentes. Os cônjuges podem receber benefícios de sobrevivência completos quando atingirem a idade de aposentadoria completa, entre 66 e 67, dependendo do ano de nascimento. Eles podem receber alguns pagamentos mais cedo, se forem aplicadas determinadas condições.

De acordo com a Administração da Previdência Social, 98 em cada 100 crianças poderiam obter benefícios se um pai que trabalha morresse. Seus filhos solteiros podem receber benefícios de até 18 ou 19 anos se ainda estiverem cursando o ensino fundamental ou médio em período integral. Se eles foram desativados antes dos 22 anos e permanecem desativados, podem receber benefícios a qualquer momento. Enteados, netos, enteados ou filhos adotivos podem receber benefícios em determinadas circunstâncias.

Os cônjuges divorciados podem receber benefícios se o casamento durar pelo menos 10 anos ou se cuidarem de seu filho com menos de 16 anos ou deficiente. O filho deve ser o filho natural ou legalmente adotado do seu ex-cônjuge.

Como os benefícios do sobrevivente são calculados

Como seus próprios pagamentos, o tamanho dos benefícios de sobrevivência depende dos ganhos médios da sua vida. Naturalmente, quanto mais dinheiro você ganha, maiores são os pagamentos ao seu cônjuge. Em geral, uma pessoa pode receber apenas um benefício de cada vez. Viúvas e viúvos têm a opção de coletar seus benefícios de sobrevivente primeiro e depois mudar para seu próprio benefício em uma data posterior, se isso for maior. Por exemplo, seu cônjuge sobrevivo pode esperar até os 70 anos para mudar para seu benefício individual se isso for superior ao pagamento do sobrevivente.

Quando um cônjuge sobrevivo se aposenta, o Seguro Social sempre paga primeiro os benefícios pessoais de um indivíduo. Se seus benefícios de sobrevivência forem maiores que os benefícios pessoais, essa pessoa obterá uma combinação de benefícios, em uma quantia igual à daqueles benefícios maiores de sobrevivência. "Por exemplo, se o benefício de seu cônjuge for de US $ 1.200 por mês e você tiver seu próprio benefício de US $ 600 por mês, seu benefício total da Previdência Social daqui para frente será de US $ 1.200", disse Mark Hebner, fundador e presidente da Index Fund Advisors, Inc., em Irvine, Califórnia, e autor de "Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors".

As regras para benefícios de sobreviventes são muito complicadas. Eles são tão complicados que o Seguro Social exige que você fale com um representante para recebê-los.

A linha inferior

Ninguém gosta de pensar em sua morte. Mas, para o bem de seus entes queridos, reserve um tempo para organizar suas contas, certificando-se de que os planos e designações de beneficiários adequados estejam em vigor. Se você é casado, converse com seu cônjuge sobre como organizar seus fundos para que você se proteja mutuamente. Você trabalhou duro pelo dinheiro - agora facilite o acesso a seus sobreviventes.