O objetivo do formulário IRS W-4

Quando você obtém um novo emprego, um dos muitos pedaços de papel que seu empregador solicitará que você preencha é o formulário W-4 do IRS, certificado de subsídio de retenção na fonte. A maneira como você preenche este formulário determina quanto imposto seu empregador reterá do seu salário. Seu empregador envia o dinheiro retido do seu salário para o Internal Revenue Service (IRS), juntamente com o seu nome e número do Seguro Social. Sua retenção é importante para pagar a fatura anual de imposto de renda que você calcula quando arquiva sua declaração de imposto de renda em abril. É por isso que o formulário W-4 solicita informações de identificação, como seu nome, endereço e número do Seguro Social.

Preenchendo o formulário W-4

Por que o W-4 é importante

É importante preencher este formulário corretamente, porque o IRS exige que as pessoas paguem impostos sobre sua renda gradualmente ao longo do ano. Se você não reter imposto suficiente, poderá uma quantia surpreendentemente grande para o IRS em abril, além de juros e multas por pagar mal seus impostos durante o ano.

Ao mesmo tempo, se você reter muitos impostos, seu orçamento mensal será mais apertado do que o necessário. Além disso, você concederá ao governo um empréstimo sem juros quando estiver economizando ou investindo esse dinheiro extra e obtendo um retorno - e não receberá os impostos pagos em excesso até abril do próximo ano, quando apresentar sua declaração de imposto e receba um reembolso. Nesse ponto, o dinheiro pode parecer um ganho inesperado e você pode usá-lo com menos sabedoria do que teria se tivesse entrado gradualmente a cada salário. Se você não enviar o formulário W-4, o IRS exigirá que seu empregador retenha a taxa mais alta, como se você fosse solteiro e não reivindicasse subsídios.

Calculando suas permissões

O formulário W-4 do IRS vem com uma planilha de subsídios pessoais para ajudá-lo a descobrir quantas permissões devem ser reivindicadas. Responder às perguntas da planilha cria uma imagem ampla da sua situação fiscal que permitirá ao seu empregador reter a quantia correta em dinheiro do seu salário. Você pode reivindicar um subsídio se ninguém mais o reivindicar como dependente (o que é o caso da maioria dos adultos). Você pode reivindicar outro subsídio se for solteiro e tiver apenas um emprego, se for casado, mas seu cônjuge não funcionar ou se o seu salário de um segundo emprego ou um emprego de cônjuge for de US $ 1.500 ou menos.

Em outras palavras, você está reivindicando um segundo subsídio se sua família tiver apenas uma importante fonte de renda. Você também pode reivindicar um subsídio se tiver um cônjuge, um subsídio para cada dependente que solicitará na sua declaração de imposto e um subsídio se o seu status de declaração fiscal for o chefe da família. Finalmente, você pode solicitar subsídios para cuidados a crianças e dependentes.

A planilha possui páginas adicionais se a sua situação tributária for mais complicada porque você tem mais de um emprego, seu cônjuge trabalha ou você especifica deduções na sua declaração de impostos em vez de fazer a dedução padrão. A publicação 505 do IRS, "Retenção de imposto e imposto estimado", fornece informações adicionais sobre como preencher o formulário W-4, se você estiver com problemas. Mantenha as planilhas para seus registros; seu empregador não precisa deles.

Quanto mais licenças você solicitar no formulário W-4, menos seu empregador reterá do seu salário. Quanto menos você reivindicar, mais seu empregador reterá. Você também pode usar o formulário W-4 para solicitar que dinheiro adicional seja retido de cada salário, o que você deve fazer se espera dever mais impostos do que o seu empregador normalmente reteria com base no número de subsídios que está reivindicando.

Uma situação em que você pode pedir ao seu empregador que retenha uma quantia adicional é se você obtiver renda por conta própria e quiser evitar fazer pagamentos estimados de impostos separados para essa renda. Você também pode usar o formulário W-4 para impedir que seu empregador retenha dinheiro algum do seu salário, mas apenas se você estiver legalmente isento de retenção porque não teve nenhuma responsabilidade tributária no ano anterior e também espera não ter nenhuma responsabilidade tributária para o ano atual.

Quando você precisa arquivar um novo formulário

Em geral, seu empregador não enviará o formulário W-4 ao IRS; depois de usá-lo para determinar sua retenção, a empresa irá arquivá-lo. Você pode alterar sua retenção a qualquer momento enviando um novo W-4 ao seu empregador.

As situações que exigem uma alteração no seu W-4 incluem casar-se ou divorciar-se, ter um filho ou buscar um segundo emprego. Você também pode enviar um novo W-4 se descobrir que reteve muito ou pouco no ano anterior ao preparar sua declaração anual de impostos - e espera que suas circunstâncias sejam semelhantes para o ano fiscal atual. Suas alterações no W-4 entrarão em vigor dentro dos próximos um a três períodos de pagamento.

Dica para poupar dinheiro

Se você começar um trabalho no meio do ano e não tiver sido empregado no início desse ano, aqui está uma redução de impostos que pode economizar seu dinheiro. Se você não for empregado por mais de 245 dias no ano, solicite por escrito que seu empregador use o método de meio ano para calcular sua retenção. A fórmula básica de retenção assume o emprego por um ano inteiro; portanto, sem usar o método do ano parcial, você ficará retido demais e terá que esperar até a hora do imposto para recuperar o dinheiro.

A linha inferior

Reserve um tempo para calcular sua retenção corretamente. Você evitará pagar multas na hora do imposto e manterá o máximo de seus ganhos legalmente possível.

Para obter mais informações, consulte Preenchendo o formulário W-4 .