Kiting
Kiting é o uso fraudulento de um instrumento financeiro para obter crédito adicional não autorizado. O Kiting abrange dois tipos principais de fraude:
- Emitir ou alterar um cheque ou saque bancário para o qual existem fundos insuficientes.
- Deturpar o valor de um instrumento financeiro com o objetivo de estender obrigações de crédito ou aumentar a alavancagem financeira.
Principais Takeaways
- O kite envolve o uso ilegal de instrumentos financeiros para obter de forma fraudulenta crédito adicional
- As firmas de valores mobiliários "empinam" se não seguirem as regras da SEC quanto à obtenção de títulos em tempo hábil
- O kite de cheques tem como alvo bancos ou varejistas através de uma série de cheques sem fundos, às vezes sorteados em várias contas
Verifique Kiting envolvendo bancos
Realizado dentro do sistema bancário, o kite normalmente envolve passar uma série de cheques em duas ou mais instituições bancárias, usando contas com fundos insuficientes. Contando com o tempo de flutuação necessário para que um cheque depositado em um banco seja compensado em outro, o kiter normalmente escreve um cheque no primeiro banco em uma conta no outro.
Antes que esse cheque seja liberado, ele ou ela retira os fundos da segunda conta bancária e deposita os fundos na primeira. O processo pode então ser repetido na ordem oposta, às vezes repetidamente. O resultado líquido é uma série de saques fraudulentos que dependem de estar um passo à frente da verificação fraudulenta em que se baseiam após a liberação.
O tempo reduzido de liberação dos cheques ajudou a reduzir a incidência de kitese envolvendo bancos, assim como práticas como bancos colocando retenções nos fundos depositados e cobrando pelos cheques devolvidos.
Retail Kiting
Uma variante do kite de cheque é conhecida como "kite de varejo". Isso depende de descontar um cheque sem vencimento (nº 1) em um varejista para comprar um item. Então, antes que esse cheque seja compensado, o kiter escreve outro cheque (# 2), que pode incluir (ou incluir totalmente) um pagamento de reembolso. Embora o reembolso agora seja mais frequentemente associado a cartões de débito, alguns varejistas ainda oferecem essa conveniência com cheques.
O dinheiro do cheque nº 2 é então depositado na conta, para permitir que o cheque nº 1 seja liberado. A fraude é repetida para cobrir o cheque nº 2 e pode ser mantida para permanecer à frente do carro alegórico e obter de forma fraudulenta uma série de itens e saques em dinheiro.
Kite com valores mobiliários
O kite que envolve deturpar valores mobiliários geralmente ocorre quando as empresas de valores mobiliários desrespeitam os regulamentos da SEC em relação à entrega pontual de transações de compra e venda, que devem ser concluídas dentro de um período de três dias. Se uma empresa não receber os valores mobiliários dentro desse prazo, é necessário comprar a escassez no mercado aberto e cobrar da empresa inadimplente as taxas associadas.
Considera-se que a empresa inadimplente pratica o ato fraudulento de kite se não comprar os valores mobiliários no mercado aberto e mantiver uma posição vendida, atrasar a entrega ou participar de transações contrárias à adequada liquidação das negociações.
Compare contas de investimento Nome do provedor Descrição Divulgação do anunciante × As ofertas que aparecem nesta tabela são de parcerias das quais a Investopedia recebe remuneração.