Definição de custo de juros
Custo de juros é o montante acumulado de juros que um mutuário paga sobre uma obrigação de dívida ao longo da vida do empréstimo. Nos empréstimos hipotecários ao consumidor, esse valor deve incluir quaisquer pontos pagos para reduzir a taxa de juros de um empréstimo, uma vez que os pontos são de fato juros pré-pagos.
Além disso, quaisquer pontos negativos ou abatimentos que um credor pagar a um mutuário devem ser subtraídos do custo dos juros, pois, na verdade, são um reembolso dos juros futuros que o mutuário pagará pelo empréstimo. Os juros são pagos sobre uma dívida, além do pagamento do principal.
O básico do custo de juros
O custo dos juros é uma medida da economia ou da taxa interna de retorno de um empréstimo. No entanto, outras medidas - como taxas do credor e custos iniciais, incluindo custos de fechamento de empréstimos, benefícios e conseqüências fiscais, redução de principal e custos de oportunidade na forma de taxas de reinvestimento - também devem ser incluídas em uma análise minuciosa das opções de empréstimo.
O custo dos juros entra em jogo em uma variedade de obrigações financeiras do consumidor, incluindo hipotecas, empréstimos para estudantes e automóveis e cartões de crédito. O custo dos juros também é uma consideração importante para empréstimos corporativos, como papel comercial, linhas de crédito rotativas e empréstimos bancários de longo prazo, títulos e custos de arrendamento também são muito afetados pelo custo dos juros.
Os bancos também incorrem no custo dos juros quando creditam juros aos depositantes em suas contas bancárias.
Cálculo do custo de juros
O custo dos juros pode ser citado como uma porcentagem anual (APR). Mas, para ter um entendimento preciso de suas obrigações financeiras, é importante entender como os credores calculam os juros acumulados no seu empréstimo. Os juros podem acumular-se diariamente, mensalmente ou trimestralmente. Além disso, alguns credores oferecem empréstimos pelos quais o custo dos juros não é pagável por um período inicial, mas são adicionados ao valor pendente que o mutuário deve.
O custo dos juros pode ser fixado em um título de referência, como o título do Tesouro dos EUA de 10 anos, durante a vida do empréstimo ou flutuante (também chamado de variável). O custo dos juros da dívida com taxas que se ajustam periodicamente é vinculado por uma fórmula a um índice de referência da taxa de juros, como a Taxa Interbancária de Londres (LIBOR).
Para dívidas com taxas de juros variáveis, os credores geralmente incluem provisões que fornecem alguma medida de proteção contra flutuações extremas nos custos de juros, oferecendo limites máximos de taxa de juros. Estes geralmente também contêm pisos, para garantir ao credor uma taxa de juros mínima aceitável.
Juros e impostos
Certos tipos de custos de juros são tratados favoravelmente para fins fiscais em várias jurisdições. Isso inclui pagamentos de juros de dívidas de hipoteca residencial e pagamentos de juros de empréstimos a estudantes (ambos estão sujeitos a limitações e exclusões) e, para as empresas, pagamentos de juros de dívidas, como empréstimos e títulos.
Compare contas de investimento Nome do provedor Descrição Divulgação do anunciante × As ofertas que aparecem nesta tabela são de parcerias das quais a Investopedia recebe remuneração.