Pensão pessoal auto-investida (SIPP)
Uma pensão pessoal auto-investida (SIPP) é uma conta de poupança de aposentadoria com eficiência fiscal disponível no Reino Unido. Os SIPPs dão às pessoas a liberdade de alocar seus ativos em uma ampla gama de investimentos aprovados pela Receita e Alfândega de Sua Majestade (HMRC), um departamento não ministerial do governo do Reino Unido responsável pela cobrança de impostos e pelo pagamento de algumas formas de apoio estatal . Os investimentos aprovados incluem ações, títulos, fundos mútuos e fundos negociados em bolsa (ETFs).
Isso contrasta com as pensões patrocinadas pela empresa, onde a empresa escolhe uma pequena lista de opções de investimento. Os SIPPs foram introduzidos em 1989 e se tornaram cada vez mais populares na Grã-Bretanha por causa do fim da carreira profissional e das aposentadorias salariais finais.
Principais Takeaways
- Uma pensão pessoal autoinvestida, ou SIPP, é um plano de aposentadoria de contribuição definida oferecido aos cidadãos do Reino Unido.
- Os participantes do SIPP diferem uma parte da receita antes dos impostos, onde podem investir em ações, títulos e ETFs, entre outros ativos aprovados, de maneira com vantagem fiscal.
- Como o plano 401 (k) nos EUA, os planos SIPP foram criados como uma alternativa às pensões de benefício definido patrocinadas pela empresa.
Entendendo as pensões pessoais auto-investidas
A pensão pessoal autoinvestida ilustra algumas das diferenças entre planos de aposentadoria nos EUA e Grã-Bretanha. Nos EUA, o benefício fiscal do plano de aposentadoria funciona de duas maneiras. A primeira opção é investir dólares antes dos impostos, desfrutar de um crescimento isento de impostos na conta e pagar impostos sobre saques, como acontece com um IRA tradicional ou com o 401 (k). A segunda opção é investir dólares após impostos, desfrutar de um crescimento isento de impostos na conta e retirar dinheiro isento de impostos, como acontece com um Roth IRA ou Roth 401 (k).
O SIPP do Reino Unido emprega uma terceira opção. Isso aumenta as contribuições dos indivíduos em uma porcentagem com base em sua taxa de imposto marginal. Com o alívio básico da taxa tributária, a agência tributária federal acrescenta 25% ao valor que os indivíduos contribuem para um SIPP. Por exemplo, se um indivíduo está na faixa de 25% de impostos e contribui com £ 4.000 para um SIPP, o governo adicionará £ 1.000 com isenção básica da taxa tributária e a contribuição total do indivíduo será de £ 5.000. A taxa de imposto marginal mais alta do Reino Unido é de 45%, então os SIPPs podem oferecer isenção de impostos de até 45%.
Gerenciamento de Taxas do SIPP
Como em outras contas de investimento, é importante gerenciar as taxas de pensão pessoal autoinvestidas. Os indivíduos devem verificar se um SIPP cobra uma taxa anual fixa, uma porcentagem do valor do portfólio, comissões de negociação ou outras taxas antes de abrir uma conta. É importante escolher uma opção de taxa baixa para evitar danos aos retornos do investimento a longo prazo. Por exemplo, uma taxa anual fixa pode ser mais barata para alguém com um portfólio de alto valor do que uma taxa percentual anual.
Os titulares de contas podem gerenciar on-line os investimentos do SIPP ou contratar um gerente de investimentos.
Retiradas de um SIPP
Os indivíduos que participam de uma pensão pessoal autoinvestida têm liberdade para começar a retirar fundos a partir dos 55 anos, mesmo se ainda estiverem empregados. Normalmente, os indivíduos podem receber até 25% de seus fundos isentos de impostos. O restante é tributado como renda. Notavelmente, quando os fundos são depositados em um SIPP, eles podem crescer livres de ganhos de capital e impostos de renda no Reino Unido. Os benefícios fiscais dependem das circunstâncias específicas do indivíduo.
Compare contas de investimento Nome do provedor Descrição Divulgação do anunciante × As ofertas que aparecem nesta tabela são de parcerias das quais a Investopedia recebe remuneração.