Como usar o seu Roth IRA como um fundo de emergência

Contribuir para uma conta de aposentadoria com vantagem fiscal inclui regras que podem dificultar a obtenção de dinheiro, caso você precise de repente. Esses controles são uma das razões pelas quais as pessoas podem se sentir compreensivelmente relutantes em financiar um IRA ou 401 (k) ao máximo a cada ano, mesmo sabendo que quanto mais cedo investem, maior a vantagem que seus fundos terão para crescer a taxas compostas isentas de impostos . O desejo de economizar para a aposentadoria é superado pela necessidade de manter um fundo de emergência de dinheiro facilmente acessível, seja para reparos de automóveis, contas médicas ou perda de emprego.

Felizmente, um recurso muitas vezes esquecido do Roth IRA pode resolver esse problema - permitindo que você tenha seu bolo de fundos líquidos e o invista também.

principais tópicos

• Como você pode retirar os valores contribuídos a qualquer momento, sem impostos ou multas, um Roth IRA pode funcionar como uma conta poupança de emergência.
• Os fundos de Roth devem ser sacados apenas como último recurso.
• Ao retirar fundos, lembre-se de limitar a soma às suas contribuições; não mergulhe nos ganhos, ou você será penalizado.
• Você pode reposicionar saques de um Roth, de preferência dentro de 60 dias - ou, o mais tardar, antes do prazo final para a declaração de impostos daquele ano.
• Não importa quanto você retire, você só pode reposicionar uma soma até o atual limite de contribuição do Roth IRA para o ano.

Resumo Rápido: Regras do Roth IRA

Existem limitações quanto você pode ganhar para se qualificar para um Roth. O IRS começa a reduzir o tamanho da sua contribuição se o seu status de depósito for casado em conjunto ou viúva qualificada e sua renda bruta ajustada modificada (AGI) for de US $ 193.000 a US $ 203.000 em 2019; se o seu AGI modificado for de US $ 203.000 ou mais, você não poderá contribuir. Arquivadores individuais e chefes de família atingem o limite de contribuição reduzido em US $ 122.000 e são desqualificados quando sua renda excede US $ 137.000.

Mas se você se qualificar, um Roth permitirá que você economize até US $ 6.000 por ano em 2019. Se você é casado, você e seu cônjuge podem contribuir com US $ 6.000 por um
total de US $ 12.000 (ou US $ 11.000 em 2018). Adicione US $ 1.000 adicionais por pessoa às contribuições de 2018 e 2019, se um ou os dois tiver 50 anos ou mais.

Diferentemente das contribuições para os IRAs tradicionais, os depósitos do Roth IRA não geram dedução fiscal quando você os faz; no jargão da Receita Federal, eles são feitos com dólares após impostos. O dinheiro da conta cresce isento de impostos até a aposentadoria. E quando você se aposenta, você não paga impostos sobre saques - porque você fez isso efetivamente quando fez os depósitos. Você também não será obrigado a receber as distribuições mínimas necessárias (RMDs) dessa conta; o dinheiro pode continuar a crescer isento de impostos até que você precise
isto. (Com um IRA tradicional, você paga impostos sobre saques e realiza
é necessária uma certa quantia após os 70 anos e meio.)

Você tem 15 meses e meio a cada ano fiscal para acumular fundos de emergência para colocar em um Roth. Por exemplo, para o ano fiscal de 2019, você pode fazer contribuições de 1 de janeiro de 2019 a 15 de abril de 2020.

Agora para a parte boa. Como as contribuições para um Roth são feitas com fundos nos quais você já pagou impostos, as regras do IRS permitem que você retire esse dinheiro - a soma de suas contribuições, em outras palavras - a qualquer momento, sem multa ou impostos. Somente quaisquer ganhos de investimento gerados pelos seus depósitos - receita de juros, dividendos, mais-valias - devem permanecer na conta até você ter 59 anos e meio para evitar pagar uma multa de 10%.

"Os IRAs do Roth continuam sendo as contas de aposentadoria mais flexíveis do país", diz Jeff S. Vollmer, diretor administrativo do Hyde Park Wealth Management, em Cincinnati. E, pode-se acrescentar, o mais flexível. Com efeito, sua conta Roth pode dobrar como uma conta poupança de emergência. Pode dar a você a segurança de saber que, se você realmente precisar, terá acesso sem penalidade a uma parte essencial dessas economias.

O Roth IRA como Fundo de Emergência

A vantagem de colocar economias de emergência em um Roth IRA é que você não perde a oportunidade limitada de fazer a contribuição de aposentadoria daquele ano. Você só pode contribuir com alguns milhares de dólares para um Roth IRA a cada ano e, uma vez por ano sem contribuição, perde a oportunidade de fazer isso para sempre. Você não deve perder a contribuição de um ano - é uma oportunidade (e uma futura redução de impostos) em que nunca mais voltará.

Acessar esses fundos, no entanto, deve ser seu último recurso. Matt Becker, um planejador financeiro certificado apenas com taxas e que administra o site momanddadmoney.com, ressalta que você não deseja retirar as contribuições do Roth IRA para emergências menores, como reparos de automóveis ou pequenas contas médicas; você deve economizar o suficiente para esses eventos. Seu fundo de emergência Roth IRA deve ser para emergências maiores, como desemprego ou uma doença grave.

Retirar as contribuições Roth também é uma opção melhor do que acumular juros nos saldos pendentes de cartões de crédito. Desde que isso seja feito, você limpará suas contas de uma vez por todas e nunca mais voltará a ter dívidas tão profundas. Promessa?

Estruturando o Roth IRA para emergências

A chave para usar um Roth IRA como fundo de emergência é limitar as distribuições às contribuições; não comece a mergulhar nos ganhos de investimento. É certo que os fundos do IRA não são rotulados como "contribuições" e "ganhos" em seu extrato. Ainda assim, seguir esta regra é simples: não retire mais do que você colocou.

“É fundamental não investir a parte do seu Roth dedicada ao seu fundo de emergência”, diz Garrett M. Prom, fundador do Prominent Financial Planning em Austin, Texas. “Esse dinheiro é para emergências, que na maioria dos casos é perda de emprego. Se essa perda de emprego fizer parte de uma desaceleração da economia, você terá que vender investimentos, geralmente com prejuízo. ”

A parte da sua contribuição para o Roth IRA destinada como seu fundo de emergência não pertence a ações, títulos ou fundos mútuos como uma contribuição típica de aposentadoria. Pertence a uma conta líquida que ainda gera um pouco de interesse, mas que pode ser retirada a qualquer momento sem perder o principal. O Ally Bank, por exemplo, tem uma conta poupança do IRA que paga juros de 1, 85%, a partir de setembro de 2018.

Os ganhos na conta Roth aumentarão sem ter que pagar impostos sobre os ganhos todos os anos, como seria o caso de uma conta poupança regular. Você também não precisará pagar impostos sobre esses ganhos quando os retirar como distribuições qualificadas quando atingir a idade da aposentadoria.

Enquanto o IRS chama as retiradas de emergência precoces de "não qualificadas", o que faz parecer que você está infringindo uma regra, as distribuições "qualificadas" são simplesmente aquelas que estão no seu Roth há pelo menos cinco anos e que você retira após os 59 anos.

Uma conta poupança dentro de um Roth pode ganhar pelo menos tanto interesse quanto uma conta poupança regular - se não mais, dependendo de onde você deposita. Se você já possui um Roth IRA, mas sua corretora não possui locais de baixo risco para manter seu dinheiro enquanto ainda ganha juros, abra um segundo Roth IRA em uma instituição que possua.

Depois de ter um fundo de emergência grande o suficiente, comece a transferir essas contribuições para investimentos de maior lucro; você não quer todas as suas contribuições Roth em dinheiro para sempre. Esse processo pode levar alguns meses ou alguns anos, dependendo da rapidez com que você pode acumular economias adicionais.

Retirada de fundos rolados rolados

Se o seu Roth IRA contiver contribuições que você converteu ou transferiu de outra conta de aposentadoria, como uma 401 (k) de um ex-empregador, será necessário ter cuidado com as retiradas, porque existem regras especiais sobre a retirada das contribuições de rolagem. A menos que eles estejam no seu Roth por pelo menos cinco anos, você terá uma multa de 10% se retirá-los, e cada conversão ou rolagem terá um período de espera de cinco anos separado.

Retirar contribuições de rolagem livre de penalidade pode ser complicado, por isso é uma boa ideia consultar um profissional tributário se você se encontrar nessa situação. A boa notícia é que, se você tem contribuições regulares e contribuições de rolagem, o IRS primeiro classifica seus saques como retiradas de contribuições regulares antes de categorizá-los como retiradas de contribuições de rolagem.

Como retirar fundos Roth

A disponibilidade dos fundos pode variar dependendo da instituição em que você mantém seu Roth e do tipo de conta em que você deposita o dinheiro. Quando você precisar urgentemente de dinheiro, não quer saber que levará dias para receber um cheque ou transferência bancária, portanto, descubra antes de fazer uma contribuição para o seu Roth IRA quanto tempo realmente leva as distribuições.

Normalmente, os fundos podem ser recuperados em menos de três dias úteis. Se você estiver retirando fundos de um mercado monetário ou fundo mútuo e fizer seu pedido de retirada antes das 16:00 EST, receberá o dinheiro no próximo dia útil. Se o dinheiro for investido em ações, você precisará esperar três dias úteis normalmente, embora, se você tiver uma conta corrente na mesma instituição em que o seu Roth IRA, poderá obtê-lo mais rapidamente.

Uma transferência eletrônica também pode ser uma maneira rápida de acessar fundos, embora você precise pagar uma taxa que normalmente é de US $ 25 a US $ 30. "A maioria das corretoras pode transferir fundos diretamente de um Roth IRA para uma conta corrente ou poupança em um dia útil, assumindo que ações ou títulos não precisem ser vendidos para gerar dinheiro", diz Marcus Dickerson, especialista em gerenciamento de ativos credenciados de Beaumont, Texas .

Esses possíveis atrasos na disponibilidade do fundo Roth IRA são outro motivo para manter algum dinheiro de emergência fora do seu Roth IRA, em sua conta corrente ou poupança, para necessidades extremamente urgentes.

Preencha os formulários de imposto corretos

Você não precisa relatar as contribuições do Roth IRA em sua declaração de imposto, pois elas não afetam sua renda tributável. No entanto, se você precisar retirar contribuições do seu Roth IRA para usar em caso de emergência, há papelada envolvida. Mesmo com permissão, você ainda precisa relatar seus saques ao IRS na parte III do formulário 8606.

Se você usar um software de preparação de impostos, ele perguntará se você fez saques de uma conta de aposentadoria durante o ano e o guiará na documentação. Se você usa um preparador profissional de impostos, não se esqueça de informar a ele sobre sua retirada para que ele possa preencher o formulário 8606 do IRS para você.

Se você só colocar dinheiro no seu Roth e não tirar nada, não terá mais nada a fazer na hora do imposto. Além disso, se você fizer sua contribuição para o Roth antes do prazo de declaração de imposto de renda para o ano e precisar sacar esse dinheiro antes do prazo de declaração, o IRS tratará essas contribuições como se você nunca as tivesse feito. Você não precisará denunciá-los na hora do imposto.

Você pode devolver fundos retirados?

Se você precisar retirar contribuições, poderá pagar e reter sua contribuição para o Roth desse ano, se agir com rapidez.

“Se a emergência for um problema de fluxo de caixa de curto prazo que é resolvido rapidamente, você pode devolver o dinheiro ao Roth IRA dentro de 60 dias para reembolsar esta conta”, diz o planejador financeiro certificado Scott W. O ' Brien, diretor de gestão de patrimônio da WorthPointe Wealth Management em Austin, Texas. Faça isso e o máximo que você perderá é um pouco de interesse. Você provavelmente nem precisará relatar a retirada.

No entanto, se você realmente precisar, pode estender um pouco o prazo. Se você retirar contribuições feitas durante o ano fiscal atual, terá até o final desse prazo fiscal (abril do ano seguinte) para reposicionar o dinheiro de volta no seu Roth IRA.

Se você retirar contribuições feitas em outros anos, poderá reposicionar até o seu limite de contribuição até o final do prazo do imposto.

Se você retirar mais do que pode contribuir em um ano, não poderá contribuir novamente com 100% desses fundos durante o mesmo ano. Você só pode adiar seu limite de contribuição todos os anos.

Cenários de fundos Roth recolocados

Vejamos alguns exemplos para maior clareza.

Exemplo 1

Você tem US $ 30.000 em um Roth IRA. Você contribuiu com US $ 20.000 em exercícios fiscais anteriores e US $ 5.500 neste ano de 2019. Os US $ 4.500 restantes vieram do crescimento do investimento (ganhos). Se você retirar US $ 5.500 em contribuições deste ano, terá até abril de 2020 para contribuir com esses fundos novamente para o Roth IRA.

Essencialmente, ao retirar suas contribuições deste ano, é como se sua contribuição nunca tivesse acontecido. Suas contribuições do Roth IRA em relação ao meu limite são redefinidas para US $ 0. Se você passar de 15 de abril de 2020 e não tiver contribuído com US $ 5.500 de volta ao Roth IRA, não poderá fazer uma contribuição de 2019.

Exemplo 2

Mesma situação: US $ 30.000 em Roth, US $ 20.000 de contribuições do ano anterior, US $ 5.500 contribuídos este ano e US $ 4.500 em crescimento. Você retira US $ 2.000 em contribuições. Você tem até abril de 2020 para contribuir com outros US $ 2.000 ou sua contribuição para o Roth IRA para 2019 será de apenas US $ 3.500.

Exemplo 3

Mesma situação, mas desta vez você retira US $ 10.000. Isso significa que você retirou US $ 5.500 em contribuições deste ano fiscal, além de US $ 4.500 do passado. Você não pode contribuir novamente com os US $ 10.000 completos este ano. Você só pode contribuir com seu máximo anual de US $ 6.000.

Não há como colocar todos os US $ 10.000 de volta no Roth IRA além de contribuir com os US $ 4.000 restantes para o seu Roth IRA no próximo ano fiscal, mais US $ 1.500 a mais para chegar a US $ 5.500. (Mas, então, espera-se, você já estava planejando investir outros US $ 5.500 - mas não seria capaz de fazer isso.) Para emprestar efetivamente o seu Roth IRA, seria necessário já ter feito uma contribuição no início do ano, retirou essa contribuição e a pagou antes do imposto, no ano seguinte. Não existe um programa formal de "empréstimo" com um Roth IRA como existe com um plano 401 (k).

A linha inferior

Quanto mais dinheiro reservado para a aposentadoria e quanto mais cedo a economia for iniciada, melhor. Depois que o prazo de um determinado ano passa para contribuir com um Roth IRA, você perde a chance de contribuir para esse ano para sempre. Como o Roth tem um limite de contribuição anual relativamente baixo, você não quer perder a contribuição completa para nenhum ano, se puder ajudá-lo.

"O Roth IRA é o lugar perfeito para guardar esses fundos 'just in case', além de aproveitar a oportunidade de crescimento isento de impostos e de renda isenta de impostos na aposentadoria", diz Dickerson. O Roth não deve ser o seu única fonte de fundos de emergência: o melhor é ter uma conta de fundo de emergência separada e o dinheiro alocado para emergências em seu Roth.

Na realidade, a maioria das pessoas não precisará voltar e sacar dinheiro do Roth, o que significa que terá mais dinheiro para a aposentadoria. E, na pior das hipóteses, em que o dinheiro precisa ser sacado, isso pode ser feito sem penalidade.