Quanto de segurança social você receberá?

Se você é um trabalhador típico dos EUA que está se aproximando da aposentadoria, está investindo dinheiro no sistema da Previdência Social por meio de impostos sobre a folha de pagamento ou por conta própria por décadas. É possível que você e seu empregador tenham contribuído juntos com mais de US $ 200.000 no sistema em seu nome ao longo do tempo. Se você também calcular o valor do dinheiro no tempo dessas contribuições, sua contribuição total ao sistema poderá ser o dobro. Agora está chegando a hora de virar a mesa e determinar o que a SSA deve a você.

Principais Takeaways

• Há quatro maneiras de descobrir seus benefícios do Seguro Social: Visite um escritório do Seguro Social para obter uma estimativa, crie uma conta no site oficial do Seguro Social e use suas calculadoras, permita que o SSA calcule seus benefícios para você ou calcule seus benefícios você mesmo .
• Fazer os cálculos por si mesmo envolve entender o que são AIME, NAWI, pontos de curvatura, PIA e COLA e aplicá-los.
• Se você criar um modelo de seus benefícios futuros em uma planilha, use um consultor financeiro para verificar sua matemática e ajudá-lo a decidir em que idade deve se aposentar.

Antecipando sua renda da Previdência Social

Dois fatos são conhecidos: os benefícios do Seguro Social não são garantidos e algumas alterações serão necessárias para manter o sistema solvente no futuro, à medida que milhões de baby boomers se aposentam e começam a receber seus benefícios do Seguro Social. Embora esses fatos aumentem a incerteza, também é verdade que a qualidade de sua aposentadoria depende do seu planejamento - e você deve começar a planejar em algum lugar.

Um bom ponto de partida é descobrir a quantidade de benefícios de aposentadoria a que todos os seus anos de contribuição para a Previdência Social lhe conferem a legislação vigente. Existem quatro maneiras de fazer isso:

1. Você pode visitar um escritório local do Seguro Social para obter um registro dos seus ganhos tributados do Seguro Social e uma estimativa dos benefícios de aposentadoria (embora isso não leve em consideração os ganhos futuros ou outras alterações que possam afetar seus pagamentos).
2. Você pode visitar o site do Seguro Social e usar uma de suas calculadoras de benefícios on-line para determinar sua estimativa de aposentadoria com base no seu registro de ganhos.
3. Você pode esperar até decidir começar a receber benefícios e permitir que o SSA calcule o valor para você. No entanto, isso não ajuda a planejar com antecedência. E enquanto o SSA geralmente pode ser utilizado para determinar os benefícios com precisão, erros podem ser cometidos.
4. Você pode calcular seus próprios benefícios usando o processo passo a passo descrito neste artigo. Depois de entender alguns conceitos básicos, não é tão difícil. Uma vantagem para calcular seus próprios benefícios é que você pode tomar decisões e considerar compensações, como se pode se aposentar cedo ou quanto pode aumentar seus benefícios continuando a trabalhar.

Etapa 1: Calibre seu AIME

Uma idéia importante por trás do Seguro Social é que os trabalhadores podem continuar recebendo benefícios por cada dólar que pagam no sistema de aposentadoria enquanto continuarem trabalhando. Um cônjuge que não trabalha é qualificado para metade dos benefícios do cônjuge, portanto, cada dólar extra que um trabalhador ganha pode valer 1, 5 vezes o valor dos benefícios.

Essa ideia está incorporada na primeira etapa, o cálculo do seu salário mensal médio indexado, ou AIME. Começa com a coluna na sua declaração da Previdência Social que mostra "Seus ganhos tributados da Previdência Social" ano a ano. Em seguida, você multiplica os ganhos de cada ano por um fator baseado no Índice Nacional de Salário Médio (NAWI) desse ano. Isso efetivamente ajusta as contribuições dos últimos anos à inflação salarial, tornando-as mais comparáveis ​​aos anos recentes.

A Previdência Social publica uma nova tabela de fatores de inflação salarial a cada ano, com base no NAWI atual. A tabela que importa para o seu cálculo de benefício é a publicada no ano em que você completa 60 anos. Qualquer salário que você ganha após os 60 anos pode aumentar seus benefícios, mas eles recebem um fator de tabela NAWI de 1, 0000, o que significa que eles não são ajustados para inflação salarial futura. A tabela abaixo ajuda a explicar o cálculo do AIME para um trabalhador nascido em 1953 que planeja se aposentar em 2019 aos 66 anos, com a idade de aposentadoria completa (ou normal). Assume que o funcionário trabalhou de 1979 a 2018.

Figura 1.

Fonte: Administração de Seguridade Social

A coluna 1 mostra os ganhos anuais do trabalhador sujeitos ao imposto sobre os salários da Seguridade Social. A coluna 2 mostra os fatores do índice salarial publicados em 2019. A coluna 3 mostra os ganhos anuais indexados (coluna 1 x coluna 2). Observe que o fator de índice se torna 1, 0000 em 2013, o ano em que o trabalhador faz 60 anos, e permanece 1, 0000 sem mudar para os anos futuros de lucros tributáveis. Se você planeja continuar trabalhando após os 60 anos, basta projetar seus ganhos tributáveis ​​na Coluna 1 e usar 1.0000 na Coluna 2 para todos os anos futuros.

A Figura 1 mostra apenas um segmento dos ganhos do trabalhador (2009-2018) em um histórico de trabalho que durou 40 anos. (O site do Seguro Social tem uma tabela completa.) O SSA realiza um cálculo semelhante em todos os anos passados ​​em que quaisquer contribuições foram pagas. Em seguida, é usada a média de todos os ganhos indexados dos 35 anos de renda mais alta (da coluna 3 acima). Para fazer isso, basta somar os 35 anos mais altos e dividir por 35 ou, para obter valores mensais, pegue a soma e divida por 420 (35 anos x 12 meses) para chegar ao seu AIME. Nesse caso, os 35 anos com os melhores ganhos anteriores somam US $ 3.906.108, portanto o AIME é calculado em US $ 9.300.

Quaisquer salários que você ganha após os 60 anos podem aumentar seus benefícios, mas não são ajustados para a inflação salarial futura.

Etapa 2: dobre seus benefícios

O próximo passo é converter seu AIME em um valor de seguro primário (PIA) executando-o através de um cálculo chamado "pontos de curvatura". O Seguro Social foi concebido como um sistema de seguro social "progressivo", o que significa que substitui uma parte maior da remuneração média mensal dos trabalhadores de baixa renda do que dos trabalhadores de alta renda. Os pontos de dobra implementam essa inclinação em relação ao AIME de cada trabalhador.

Existem dois pontos de curvatura e ambos são ajustados pela inflação a cada ano. Os pontos de curvatura relevantes para cada trabalhador são aqueles publicados no ano em que o trabalhador se torna elegível aos benefícios (idade 62). O cálculo abaixo assume que o trabalhador tem um AIME de US $ 9.300 e é elegível para a aposentadoria em 2015.

Figura 2. * Esses multiplicadores - 90%, 32% e 15% - são estabelecidos por lei e não são alterados anualmente. Os pontos de curvatura são indexados à inflação, mas somente até os 62 anos. O PIA está efetivamente bloqueado aos 62 anos.

Fonte: Administração de Seguridade Social.

Etapa 3: Ajustes ao PIA

No exemplo acima, os benefícios do trabalhador também são aumentados pelos ajustes de custo de vida (COLA) de 2015 a 2018. Esses COLAs são de 0, 0%, 0, 3%, 2, 0% e 2, 8%, respectivamente. O PIA resultante é de US $ 3.028, 13.

O PIA determina o benefício mensal da Previdência Social que será recebido no primeiro ano de benefícios por um trabalhador que inicia os benefícios na idade de aposentadoria completa. A idade de aposentadoria completa é de 66 anos para indivíduos nascidos entre 1943 e 1954; aumenta dois meses por ano para os nascidos após 1954 e chega a 67 para os nascidos em 1960 e depois. Um cônjuge que se qualifica para receber benefícios no registro de um trabalhador receberá metade da PIA do trabalhador, supondo que ele ou ela inicie os benefícios na idade de aposentadoria completa.

Mas e o trabalhador que optar por começar a receber benefícios antes de atingir a idade de aposentadoria completa ">

Há quatro maneiras pelas quais o benefício inicial pode ser permanentemente aumentado ou reduzido a partir do PIA calculado aos 62 anos:

• Começando os benefícios mais cedo . Os benefícios podem começar a partir dos 62 anos, mas são permanentemente reduzidos a cada mês entre o início dos benefícios e a idade de aposentadoria completa.
• Atraso nos benefícios além da idade de aposentadoria completa. Os créditos de aposentadoria atrasados ​​podem aumentar permanentemente os benefícios e são concedidos a cada mês entre a idade de aposentadoria completa e um início posterior dos benefícios.
• Começando cedo e continuando a trabalhar . Se você iniciar os benefícios antes da idade de aposentadoria completa e continuar trabalhando, o SSA poderá deduzir a parte dos seus benefícios que excede um limite. No entanto, essas deduções não são permanentes. Quando você atinge a idade de aposentadoria completa, o SSA recalcula seus benefícios e credita todas as deduções.
• Continuando a trabalhar, ponto final. Mesmo que você não inicie os benefícios cedo, você pode aumentá-los continuando a trabalhar até qualquer idade. Qualquer ano em que seus ganhos indexados sejam superiores a um dos 35 anos mais altos anteriores aumentará seus benefícios. No entanto, após os 60 anos, você não receberá a indexação salarial e, após os 62 anos, não receberá a indexação da inflação do ponto de curvatura.

Todos os quatro pontos estão relacionados aos seus benefícios iniciais do Seguro Social. Lembre-se de que, quando seus benefícios começarem, eles serão aumentados anualmente para o COLA. Se você começar os benefícios aos 66 anos, seu PIA (determinado aos 62 anos) aumentará automaticamente com os COLAs aplicáveis ​​a partir dos anos em que você completa 63 a 66.

Então, que bom é esse cálculo?

Se você tiver quase 50 anos e se aproximar da aposentadoria, poderá criar um modelo útil de seus benefícios futuros. Funciona melhor para fazer isso em uma planilha do Microsoft Excel, da seguinte maneira:

• Usando uma Declaração recente do Seguro Social, liste na planilha Coluna A seus ganhos tributáveis ​​do Seguro Social, ano a ano.
• Liste na coluna B os fatores de ajuste do NAWI publicados mais recentemente (ano a ano), publicados pela SSA.
• Multiplique as colunas A e B e envie o resultado para a coluna C.
• Identifique na coluna D os 35 valores mais altos na coluna C. Adicione-os e divida a soma por 420 (420 meses em 35 anos). Isso aproximará seu AIME.
• Use os pontos de dobra publicados mais recentemente para converter seu AIME em um PIA.

Você também pode preencher valores hipotéticos para ganhos tributáveis ​​estimados do Seguro Social nos próximos anos até planejar parar de trabalhar. Para ser conservador, use um fator de ajuste do NAWI de 1, 0 na coluna B para todos os anos futuros.

Um consultor financeiro que entenda completamente esse processo pode ser útil para verificar seus cálculos, avisando quando iniciar os benefícios do Seguro Social e estimando os benefícios futuros que você espera receber.

A linha inferior

Compreender esse processo pode permitir que você tenha mais confiança de que seus benefícios são razoavelmente seguros, independentemente de quaisquer ações futuras tomadas pelo Congresso para lidar com as deficiências da Previdência Social. A SSA investiu vastos recursos em registros, sistemas e software necessários para realizar esses cálculos para milhões de americanos. Como você pode ver, os benefícios mínimos ficam "travados" com base em cálculos feitos entre as idades de 60 e 62. Portanto, depois de passar para essa faixa etária, você fica menos vulnerável a quaisquer alterações feitas no sistema no futuro.