Tudo o que você precisa saber sobre os planos de opção de aposentadoria diferida (DROPs)

Se você está chegando à idade da aposentadoria, mas não está pronto para deixar a força de trabalho para trás, um plano de opção de aposentadoria diferida (DROP) pode ser a resposta. Esses planos foram introduzidos pela primeira vez na década de 1980 por empregadores do setor público; hoje são oferecidos a bombeiros, policiais e outros tipos de funcionários públicos. As DROPs oferecem benefícios duplos para empregadores e funcionários qualificados. Continue lendo para saber mais sobre os pontos mais delicados desses planos e por que eles podem ser uma boa opção para os trabalhadores interessados ​​em uma aposentadoria em fases.

Principais Takeaways

• Empregadores como DROPs porque permitem que funcionários valiosos continuem trabalhando por mais tempo.
• Funcionários como DROPs, porque permitem que eles aumentem seus fundos de aposentadoria depois que seus planos de benefícios definidos foram atingidos.
• Os trabalhadores devem prestar atenção especial à forma como os fundos em sua DROP são pagos para evitar impostos excessivos.

Como funcionam os planos de opção de aposentadoria diferida

As DROPs podem parecer complexas à primeira vista, mas não são muito complicadas. Aqui está como eles funcionam. Um funcionário que seria elegível para se aposentar e começar a retirar benefícios do plano de benefícios definidos de um empregador continua trabalhando. Em vez de incluir esses anos adicionais de serviço em cálculos de benefícios futuros, o empregador coloca uma quantia em dinheiro em uma conta separada para cada ano em que o empregado permanece no trabalho. Essa conta gera interesse desde que você ainda esteja trabalhando para o relatório. Depois que você se aposenta, o dinheiro contido nessa conta é pago a você, incluindo os juros, além do valor acumulado em seu plano de pensão ao longo de sua carreira.

A forma como os fundos são pagos depende de como o plano está estruturado. Por exemplo, os membros elegíveis do plano de aposentadoria do Sistema de Aposentadoria (FRS) da Flórida têm a opção de receber o pagamento como um montante fixo, uma rolagem para a conta de Compensação diferida do estado da Flórida ou uma combinação de um montante fixo e rolagem.

É importante observar que as DROPs podem impor uma janela definida de participação na qual você pode se inscrever e obter benefícios, que podem variar de acordo com o programa. Os funcionários do estado da Louisiana, por exemplo, têm uma janela de 60 dias para se matricular assim que chegarem à primeira data de aposentadoria qualificada. Uma vez no plano, eles podem participar por um período máximo de 36 meses. Na Flórida, em comparação, os funcionários podem permanecer no plano por até cinco anos.

Somente bombeiros, policiais, professores e outros tipos de funcionários públicos são elegíveis para os planos DROP.

Calculando seus benefícios DROP

O valor da remuneração que você pode receber por meio de uma DROP baseia-se no seu salário médio anual, em quantos anos de serviço você possui, na taxa de competência e no período em que participa do plano. Aqui está um exemplo de como seus benefícios podem aumentar.

Digamos que você tenha 55 anos e seja professor nos últimos 25 anos, ganhando um salário médio anual de US $ 40.000. O sistema de aposentadoria do seu estado oferece uma DROP com uma taxa de acumulação anual de 2, 5% e um limite de participação de quatro anos. Se você multiplicar esses US $ 40.000 pela taxa de competência de 2, 5% e multiplicá-lo por 25 anos, receberá US $ 25.000. Se você trabalhar quatro anos após a data da aposentadoria, serão US $ 100.000 em sua DROP.

Prós e contras do DROP

O benefício número um de uma DROP para os empregadores é que ela permite que eles mantenham os funcionários trabalhando por mais tempo. Em áreas como aplicação da lei e educação, ser capaz de manter a força de trabalho estável é uma vantagem definitiva.

Prós

• Empregadores: mantenha os funcionários trabalhando por mais tempo, especialmente em áreas como aplicação da lei e educação.

• Empregados: Continue aumentando a economia de aposentadoria, especialmente após os benefícios de pensão vitalícia terem atingido o limite máximo.

• Funcionários: podem ter uma taxa mais alta de competência do que um plano de benefício definido.

Contras

• Funcionários: alguns planos têm uma janela de inscrição curta; é fácil perder o período em que você pode se inscrever.

• Funcionários: receber um montante fixo pode levar você a uma faixa tributária mais alta naquele ano.

Existem algumas razões pelas quais as DROPs podem ser vistas favoravelmente pelos trabalhadores. Se, por exemplo, você já tiver maximizado seus benefícios vitalícios a pagar por um plano de benefícios definidos, poderá continuar adicionando ao seu ninho de ovos por meio de uma DROP. A taxa de acumulação que você obtém de um plano de opção de aposentadoria diferida também pode ser melhor do que o que o plano de benefício definido oferece.

Uma coisa a que os trabalhadores devem prestar atenção é como esses benefícios são pagos quando o período de participação no plano termina. Se você estiver recebendo uma quantia fixa, por exemplo, esses benefícios serão tributados como renda ordinária, o que pode levar você a uma faixa tributária mais alta. A rolagem dos fundos para outro plano qualificado pode permitir que você evite uma nota fiscal maior. Você precisa pesar todas as opções antes de fazer uma jogada.

A linha inferior

Os planos de opção de aposentadoria diferida podem ser um recurso valioso para os funcionários do setor público que esperam aumentar suas economias antes de se aposentar. Se você está qualificado para participar de um desses planos, leia os detalhes cuidadosamente para garantir que você está aproveitando ao máximo. Mais importante, planeje como um pagamento ou rolagem de montante fixo DROP pode afetar sua situação tributária.