Lei de sigilo bancário (BSA)
Também conhecida como Lei de Relatórios de Moedas e Transações Estrangeiras, a Lei de Sigilo Bancário (BSA) é uma legislação criada em 1970 para impedir que instituições financeiras sejam usadas como ferramentas por criminosos para ocultar ou lavar seus ganhos ilícitos. A lei exige que os bancos e outras instituições financeiras forneçam documentação como relatórios de transações em moeda para os reguladores. Essa documentação pode ser solicitada aos bancos sempre que seus clientes lidarem com transações suspeitas em dinheiro que envolvam somas em dinheiro superiores a US $ 10.000. Isso concede às autoridades a capacidade de reconstruir mais facilmente a natureza das transações.
QUEBRA A Lei de Sigilo Bancário (BSA)
A BSA foi posta em ação para identificar melhor quando a lavagem de dinheiro é usada para promover uma empresa criminosa, apoiar o terrorismo, encobrir a evasão fiscal ou disfarçar outras atividades ilegais. A legislação viu uso antecipado para neutralizar o financiamento de organizações criminosas, mas logo passou a ser usado para também abordar o financiamento de grupos terroristas.
Criminosos e fraudadores usam a lavagem de dinheiro como um meio de esconder suas ações ilícitas sob a cor da legitimidade. O dinheiro, em vez das transações eletrônicas rastreáveis, tende a ser o meio preferido de comprar bens e serviços ilícitos. As táticas de lavagem de dinheiro são empregadas para disfarçar essas fontes de receita de caixa como transações legítimas.
Maneiras de aplicar a lei de sigilo bancário
A lei não exige que todas as transações superiores a US $ 10.000 sejam documentadas. De acordo com o Internal Revenue Service, existe uma regra geral de que qualquer pessoa em um comércio ou empresa deve preencher o formulário 8300 se sua empresa receber mais de US $ 10.000 em dinheiro de um comprador. Isso pode ser o resultado de uma única transação ou de duas ou mais transações relacionadas. A regra pode ser aplicada a um indivíduo, empresa, corporação, parceria, associação, confiança ou patrimônio. O formulário 8300 deve ser apresentado até o 15º dia após a transação em dinheiro. Este requisito é aplicável se qualquer parte das transações em dinheiro ocorrer dentro dos Estados Unidos, seus bens ou territórios.
A legislação mantém uma lista de exceções que não exigem esse escrutínio. Departamentos / agências governamentais e empresas listadas nas principais bolsas de valores da América do Norte são exemplos de partes isentas.
Embora esse ato possa ser útil no combate à atividade criminosa, a BSA recebeu críticas porque há muito poucas diretrizes que definem o que é considerado suspeito. As agências policiais também não precisam obter ordem judicial para obter acesso às informações.
O Gabinete do Controlador da Moeda examina regularmente bancos, associações federais de poupança e outras instituições quanto à conformidade com a BSA.
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