Os índices de despesas de fundos mútuos são dedutíveis de impostos?

A resposta curta para saber se os índices de despesas de fundos mútuos são dedutíveis de impostos é "Não", mas a resposta longa, no entanto, é mais complicada. O IRS publica um documento intitulado "Publicação 529 - Deduções diversas" que fornece uma longa lista de baixas permitidas. Geralmente, as despesas são dedutíveis se excederem 2% da receita bruta ajustada ou AGI do contribuinte. Por exemplo, um contribuinte com uma AGI de US $ 100.000 não pode amortizar seus primeiros US $ 2.000 em despesas diversas, mas qualquer coisa acima desse valor é dedutível pelas regras do IRS. De acordo com a publicação 529, alguns custos relacionados ao investimento são elegíveis para deduções. Por exemplo, "ajuda de escritório e aluguel de escritório para cuidar de investimentos" e "taxas e despesas de investimento" são despesas dedutíveis.

Os índices de despesas de fundos mútuos contam?

Pode parecer que os índices de despesas de fundos mútuos se enquadram nessa categoria, mas há um problema. As despesas diversas são dedutíveis apenas se produzirem ou coletarem renda tributável que pode ser incluída na sua AGI. Especificamente, a página 10 da Publicação 529 declara: "Você pode deduzir taxas de investimento, taxas de custódia, taxas de administração fiduciária e outras despesas pagas pelo gerenciamento de seus investimentos que produzem renda tributável".

O que significam as regras do IRS?

No caso de índices de despesas de fundos mútuos, as regras do IRS indicam que as taxas pagas aos gerentes de investimentos reduzem a AGI de uma pessoa e, portanto, não são dedutíveis. Por exemplo, um fundo de ações que retornou 10% e teve uma taxa de despesa de 1% resulta em um ganho tributável de 9%. As taxas de investimento já estão sendo retiradas da equação AGI, portanto, deduzi-las em sua declaração de imposto é duplo.