11 coisas que você pode não saber sobre o seu IRA

Um dos recursos mais importantes da sua conta de aposentadoria individual (IRA) é que ela é uma conta "individual". Você pode personalizar seus depósitos e fazer saques quando quiser, e é responsável pelo pagamento de impostos nas distribuições. Você pode até controlar o que acontece depois que você morre. Deseja aproveitar tudo o que o seu IRA tem a oferecer? Leia alguns recursos pouco conhecidos que ajudarão você a tirar o máximo proveito de suas contribuições.

Principais Takeaways

• Você pode ter vários IRAs tradicionais e Roth, mas suas contribuições totais (em dinheiro) não podem exceder o máximo anual (em 2019, US $ 6.000 ou US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais) e suas opções de investimento podem ser limitadas pelo IRS.
• Perdas IRA e taxas IRA podem ser dedutíveis de impostos.
• Os RMDs devem ser retirados dos IRAs tradicionais depois de completar 70 anos, mas eles não precisam ser retirados de todas as suas contas do IRA.
• Você pode mover uma conta IRA de uma instituição financeira para outra através de uma transferência ou rolagem; uma opção: ter uma corretora gerenciando sua conta.
• Um beneficiário do cônjuge (mas não um cônjuge) pode reivindicar um IRA herdado como seu e fazer novas contribuições para a conta e controlar as distribuições.
• Quem ganhou renda e tem menos de 70 anos e meio pode contribuir para um IRA tradicional; para um Roth IRA, não há limite de idade superior.

1. Não há problema em ter mais de um IRA

É possível acabar com mais de um IRA por vários motivos. Aqui estão alguns exemplos:

• Você tinha um Roth IRA existente e depois rolou um 401 (k) antigo para um IRA tradicional.
• Sua renda bruta ajustada (AGI) subiu ao ponto em que você não era mais elegível para contribuir com o seu Roth IRA; portanto, você abriu um IRA tradicional.
• Você herdou um IRA e já tinha um.
• Você manteve seu Roth IRA e abriu um IRA tradicional para aproveitar as deduções fiscais.

Contribua com o número de IRAs que desejar, mas o total que você pode depositar em todos os IRAs é limitado ao máximo anual. A contribuição máxima anual para 2019 é de US $ 6.000 (ou US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais). Portanto, se Bob, 42 anos, depositar US $ 2.000 em seu IRA tradicional, ele não poderá contribuir com mais de US $ 4.000 em sua conta Roth durante o mesmo ano.

2. As contribuições para os IRAs regulares devem ser em dinheiro

Ao fazer sua contribuição regular para o seu IRA para o ano, isso deve ser feito em dinheiro. Essa limitação não se aplica à distribuição de valores mobiliários rolados, pois geralmente devem ser rolados em espécie.

3. Perdas podem ser dedutíveis de impostos

Uma das principais vantagens de uma conta IRA é a capacidade de diferir impostos sobre ganhos e receitas de investimentos. Você não pode usar perdas dentro do IRA para compensar ganhos, mas se você distribuir o saldo total do seu IRA tradicional e o valor for menor que sua base na conta, poderá deduzir essa perda.

Mais especificamente, o IRS permite deduzir perdas em um IRA tradicional com as seguintes ressalvas:

• Quando você tiver retirado completamente todos os fundos de todas as suas IRAs tradicionais, SEP e SIMPLE durante o ano e o valor total da base for menor que o valor total distribuído e
• Depois de combinar a perda com outras deduções diversas, você pode deduzir apenas o valor da perda que excede 2% do seu AGI

"A mesma regra se aplica aos Roth IRAs", diz Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, presidente e planejador líder, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Virgínia. "Quando todos os Roth IRAs são esvaziados - todos os fundos são distribuídos - você pode deduzir perdas até o valor em dólar de suas contribuições (base). "

4. Você não precisa fazer RMDs de todos os seus IRAs

Os proprietários de IRAs tradicionais devem começar a receber as distribuições mínimas necessárias (RMDs) até 1º de abril do ano após completarem 70 anos e meio. O valor mínimo distribuído é baseado no saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior e na expectativa de vida do proprietário. Para cada ano seguinte, o RMD deve ser retirado.

Se você possui vários IRAs tradicionais, não precisa receber RMDs de todos eles. Você pode combinar os valores totais de RMD para cada um de seus IRAs e obter o total de um IRA ou de uma combinação de IRAs. Você pode preferir, por exemplo, liquidar os investimentos em um IRA sobre os investimentos em outro.

5. Regras diferentes governam os beneficiários cônjuges e não cônjuges

Um dos benefícios de possuir um IRA é a capacidade de transferir fundos diretamente para os beneficiários sem passar por inventário. Os beneficiários do cônjuge podem reivindicar IRAs herdados como seus - uma flexibilidade que permite ao cônjuge fazer novas contribuições ao IRA herdado e controlar distribuições.

"Um cônjuge tem muitas opções quando herda um IRA", diz Jillian Nel, CFP®, CDFA, diretora de planejamento financeiro da Legacy Asset Management, Inc., Houston, Texas. "Eles podem criar seu próprio IRA, ou um IRA designado pelo beneficiário. O último ocorreria se o cônjuge tivesse menos de 59 anos e precisasse sacar dinheiro por qualquer motivo. Uma conta de beneficiário evitaria a penalidade de 10% devida às distribuições do IRA para proprietários com menos de 59 anos e meio ".

Os beneficiários não cônjuges não podem tratar os IRAs herdados como seus. Eles não podem adicionar a eles e devem liquidar completamente a conta dentro de cinco anos após a morte do proprietário ou distribuir os valores pelas suas expectativas de vida. Geralmente, as opções de distribuição disponíveis dependem da idade em que o proprietário do IRA morre. Tenha isso em mente se você planeja deixar os ativos do IRA para seus filhos ou netos.

6. Você pode transferir ou passar o mouse sobre o IRA

É comum que indivíduos movam contas de uma instituição financeira para outra. Se você decidir manter o mesmo tipo de conta IRA com uma empresa diferente, poderá mover os ativos como uma transferência ou como uma substituição.

Com uma transferência, os ativos são entregues diretamente de uma instituição financeira para a outra e as transações não são relatadas ao IRS. "Ao transferir fundos em seu IRA, você pode fazer uma transferência direta de uma instituição financeira para outra várias vezes por ano. Esteja ciente de que cada empresa pode ter taxas de configuração e encerramento de contas, bem como uma taxa anual, por isso ciente dessas acusações ao fazer mudanças firmes ", diz Rebecca Dawson, consultora financeira em Los Angeles, Califórnia.

Uma rolagem envolve levar uma distribuição dos ativos para si mesmo e rolar a quantia dentro de 60 dias. "Quando um plano de aposentadoria de grupo, como um 401 (k), é transferido para um IRA, se a substituição for feita da maneira correta, ele pode preservar alguns dos benefícios do plano 401 (k). É por isso que pode fazer sentido rolar o 401 (k) em um IRA de sobreposição em vez de um IRA contributivo ", diz Kirk Chisholm, gerente de patrimônio do Innovative Advisory Group em Lexington, Massachusetts.

Você pode passar o mouse sobre seus ativos IRA para um plano 401 (k), mas o plano deve permitir e determinará se a rolagem pode ser feita como uma rolagem de 60 dias ou se os fundos devem ser pagos diretamente ao plano .

7. Você pode deduzir as taxas do IRA de seus impostos

As empresas de serviços financeiros podem cobrar taxas anuais sobre as taxas de transação pela compra ou venda de investimentos. Além disso, eles podem cobrar taxas administrativas, que você poderá deduzir usando a Tabela 1040 A. A dedução das taxas depende se elas são pagas com fundos de dentro do seu IRA ou com fundos de fora do seu IRA.

8. Seu IRA pode ser uma anuidade

Sua anuidade pode operar sob as mesmas regras que um IRA se o veículo de financiamento for uma anuidade de aposentadoria individual. Um benefício é que as políticas de anuidade foram projetadas para fornecer renda de aposentadoria vitalícia.

9. IRAs podem ser contas gerenciadas

As contas de corretagem permitem que você dê ao seu consultor financeiro uma autorização por escrito para tomar decisões de investimento e transações de rotina sem notificá-lo primeiro. Freqüentemente, uma taxa fixa é cobrada pelo gerenciamento da conta. Esse tipo de atividade é permitido para IRAs, desde que seu corretor tenha um contrato com você para permitir tais ações.

"Sou um verdadeiro defensor do gerenciamento profissional de grandes contas IRA. Um consultor de investimentos de qualidade pode criar um portfólio personalizado de baixo custo e monitorá-lo para as mudanças necessárias. Eles podem aproveitar milhares de opções de investimento comprovadas e se ajustar às mudanças na sua situação., inovações de produtos ou mudanças na economia ", diz Dan Danford, CFP®, Centro de Investimentos Familiares, St. Joseph, Mo." Como profissional, me preocupo quando os aposentados têm um grande portfólio e buscam economizar dinheiro indo sozinhos Já vi resultados ruins muitas vezes. Para a maioria das pessoas, é um centavo e uma tolice. "

10. Opções de investimento podem ser limitadas

O IRS limita quais tipos de investimento podem ser mantidos em um IRA, mas sua instituição financeira pode ter restrições adicionais de ativos. O IRS permite algumas moedas de ouro e prata, por exemplo, mas a maioria das instituições financeiras não. Da mesma forma, algumas empresas de fundos mútuos não permitem que ações individuais sejam mantidas em seus IRAs.

11. A idade é apenas um número, principalmente

Qualquer pessoa com menos de 70 anos e meio de idade e que receba salário, gorjetas ou salários por hora por seu trabalho (renda obtida) pode contribuir para um IRA tradicional, incluindo menores de idade. Isso significa que seus filhos podem começar a economizar para a aposentadoria assim que conseguirem seu primeiro emprego. Um IRA é uma excelente opção para crianças que ganham mais do que pretendem gastar, pois permite economia de impostos diferidos a longo prazo.

" Quando você começa a investir, pesa mais do que investe", diz Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, New Direction Financial Strategies, LLC, Phoenix, Arizona. "Se você obteve renda, iniciando um IRA na adolescência, de preferência um Roth" A IRA é uma excelente idéia. Ela pode ter um impacto significativo em sua economia de aposentadoria, aproveitando o poder da composição de juros ".

A penalidade tributária para distribuições antecipadas incentivará seus filhos a adiarem a distribuição do IRA, oferecendo a capacidade de usar fundos para a faculdade ou até US $ 10.000 para comprar sua primeira casa sem penalidade. Também ensina a seus filhos o valor de investir em tenra idade.

Os idosos podem continuar contribuindo para as contas do Roth IRA, desde que tenham ganho renda. Esta é uma excelente conta para dinheiro que acabará por passar como uma herança. No entanto, quando você atingir os 70 anos e meio, não poderá mais fazer contribuições regulares do IRA para os IRAs tradicionais.

A linha inferior

As contas individuais de aposentadoria possuem flexibilidade incorporada. Compreender como os vários recursos funcionam pode ajudá-lo a adaptar suas economias de aposentadoria para atender às suas necessidades. Se você estiver procurando mais informações sobre por onde começar, pesquise os melhores corretores para IRAs.