O que fazer depois de você ter contribuído demais com seu 401 (k)
O conselho mais básico sobre finanças pessoais que qualquer pessoa recebe é o seguinte: Maximize suas contribuições 401 (k). Mas o que isso significa? Quanto é o valor máximo e o que você faz se o exceder (sim, você pode exceder)?
Em 2019, o Internal Revenue Service aumentou a contribuição máxima permitida para US $ 19.000 por ano, ante US $ 18.500. O valor combinado combinado por empregador e funcionário é de US $ 56.000 em 2019, acima dos US $ 55.000. Se você tiver mais de 50 anos de idade, poderá fazer contribuições de atualização de US $ 6.000 adicionais por ano. Verifique com seu departamento de recursos humanos para determinar em que ritmo você está.
Se você supercontribuiu seu plano 401 (k) - ou seja, contribuiu mais do que o máximo anual estabelecido pelo IRS - deve notificar imediatamente seu empregador ou administrador do plano. Idealmente, essa notificação deve ser fornecida até 1º de março do ano após a ocorrência do excesso de contribuição diferida, como é tecnicamente conhecido. Isso significa que, se você contribuiu demais no ano fiscal atual, a notificação deve ser fornecida até 1º de março do ano fiscal seguinte.
O valor do adiamento excedente deve ser devolvido até 15 de abril (por exemplo, se o adiamento excedente ocorreu no ano atual, ele deve ser corrigido - ou seja, removido da conta - até 15 de abril do ano seguinte). Essa soma deve incluir ganhos acumulados no valor excedente enquanto ele estava na sua conta. Você é obrigado a adicionar os ganhos à sua renda tributável no ano em que o valor excedente é distribuído a partir do seu 401 (k). Além disso, se o valor excedente for diferido em uma base antes dos impostos, seu empregador deverá alterar o formulário W-2 para mostrar o valor retornado como salário.
Por exemplo, suponha que seu excesso de adiamento ocorreu este ano e você forneceu uma notificação oportuna ao administrador do plano. Se suas contribuições foram feitas antes dos impostos, seu empregador deve alterar seu W-2 para este ano para mostrar o valor diferido excedente como salário tributável (na caixa 1).
Se a contribuição excedente for devolvida a você, quaisquer ganhos incluídos no valor retornado a você deverão ser adicionados à sua receita tributável na sua declaração de impostos daquele ano. Se a contribuição excedente lhe for devolvida este ano, por exemplo, quaisquer ganhos incluídos no valor devolvido a você deverão ser adicionados à sua receita tributável na declaração de imposto que você arquivar na próxima primavera.
Se o valor excedente não lhe for devolvido até 15 de abril, você poderá pagar impostos sobre o valor duas vezes - no ano em que o excedente ocorreu e no ano em que ele é devolvido. (Nota: 15 de abril é a data geralmente citada; mas em anos como 2018 nos quais os impostos vencem um pouco mais tarde por causa de feriados ou fins de semana, esse prazo pode ser adiado. Consulte um profissional tributário para ter certeza.)
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
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