Principais razões para não passar o seu 401 (k) para um IRA

Você deixou seu emprego. O que você deve fazer com o plano 401 (k) com o qual contribuiu fielmente durante anos? A sabedoria convencional diz que rolá-lo para uma conta de aposentadoria individual (IRA) e, em muitos casos, esse é o melhor curso de ação. Mas há momentos em que uma sobreposição não é sua melhor opção. Examinamos cinco dessas situações e a justificativa para manter seu 401 (k) - ou, se você é um funcionário público ou sem fins lucrativos, seu plano 403 (b) ou 457 - no lugar do seu ex-empregador plano.

Principais Takeaways

• Um motivo para deixar sua conta 401 (k) onde está: A empresa 401 (k) s pode comprar fundos a preços institucionais, o que pode economizar dinheiro com taxas.
• Se você possui ações apreciadas da empresa no seu 401 (k), poderá economizar impostos se transferir essas ações para uma conta de corretagem.
• Outras vantagens de não rolar o seu 401 (k) incluem proteção legal em caso de falência e acesso ao seu dinheiro mais cedo, bem como a fundos de menor risco chamados fundos de valor estável.

1. Maior poder de compra

A empresa 401 (k) s pode comprar fundos a taxas de preços institucionais, o que geralmente não é verdade para os IRAs. Pense nisso como uma espécie de desconto corporativo: como estão investindo centenas de milhares, "a maioria dos planos 401 (k), 403 (b) e 457 tem um poder de compra significativo - muito mais do que a conta de aposentadoria individual, ”Diz Wayne Bogosian, presidente do Grupo PFE e co-autor de“ O guia completo dos idiotas para os planos 401 (k) ”. Isso pode economizar um dinheiro significativo em taxas, deixando mais valor para sua conta.

2. Poupança tributária

Se o seu plano 401 (k) incluir ações da empresa muito apreciadas, você poderá economizar muito em impostos se transferir essas ações para uma conta de corretagem normal. Você terá que pagar impostos sobre as ações retiradas do seu 401 (k), com a taxa atual do suporte, mas o imposto é baseado no seu preço de compra original - você não pagará por nenhum ganho sobre essas ações até que realmente venda (e você pagará a taxa de imposto sobre ganhos de capital, que é menor que a taxa de imposto de renda). Isso é conhecido como apreciação líquida não realizada.

"As NUAs são uma tremenda oportunidade para indivíduos com ações apreciadas da empresa em seus 401 (k)", diz Jonathan Swanburg, representante do consultor de investimentos da Tri-Star Advisors em Houston, Texas.

Suponhamos, por exemplo, que as ações da empresa tenham sido compradas por US $ 10.000 e atualmente valem US $ 50.000 no mercado. Sua fatura de imposto para transferir as ações para a corretora será baseada no preço de compra de US $ 10.000. Você não será tributado por nenhum ganho até vendê-lo. Por outro lado, se você transferisse o estoque para um IRA, ele seria tributado à sua taxa normal de imposto de renda (quando você precisar vender o estoque para começar a receber suas distribuições obrigatórias de IRA).

Dois cuidados:

• Verifique se as participações no seu 401 (k) são ações reais; alguns 401 (k) s montam um fundo que imita o desempenho das ações corporativas.
• Certifique-se de que a transferência dessas participações não coloque um aumento tão considerável em sua renda que você seja empurrado para uma faixa tributária mais alta - e acabe devendo à Receita Federal muito mais do que em abril do próximo ano.

"Se, por outro lado, um participante do plano detiver ações depreciadas da empresa que planeja manter até o preço subir, deve considerar vender suas ações e recomprá-las logo em seguida", acrescenta Swanburg. "Dentro de um 401 (k), a regra de lavagem e venda não se aplica e isso redefine a base de custos, aumentando o potencial de tirar proveito do NUA no futuro".

Verifique com sua empresa antes de decidir o que fazer com o seu 401 (k), pois você pode não ter o mesmo acesso, privilégios de alocação de fundos ou taxas depois de deixar o emprego.

3. Proteção Legal

O dinheiro retido no 401 (k) é protegido pelas leis federais de praticamente todos os tipos de julgamentos de credores (exceto garantias fiscais do IRS e, possivelmente, ordens de cônjuge ou pensão alimentícia), incluindo falência. Os IRAs são protegidos apenas pela lei estadual, cujo poder de proteção varia. A Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor de 2005 protege até US $ 1 milhão (ajustado pela inflação para US $ 1.362.800 a partir de 2019) em ativos tradicionais ou Roth IRA contra falência. Mas a proteção contra outros tipos de julgamento varia de acordo com o estado e pode até ser diferente, dependendo se o seu IRA é um Roth ou a forma tradicional.

Se você estiver preocupado com possíveis julgamentos, credores ou cobranças, manter seus fundos 401 (k) no lugar pode proporcionar a maior segurança.

4. Benefícios de aposentadoria antecipada

"Uma das razões mais importantes para não transferir o seu 401 (k) para um IRA é ter acesso aos seus fundos antes dos 59 anos e meio", diz Marguerita Cheng, CFP®, diretora executiva da Blue Ocean Global Wealth em Rockville, Maryland. . "Eles podem ser acessados ​​desde os 55 anos de idade versus ter que pagar uma multa de 10% pela retirada antecipada em um IRA".

De fato, você pode sacar dinheiro do seu 401 (k) depois de sair várias vezes por ano (o empregador define as regras sobre quantas vezes as pessoas nessa faixa etária podem sacar fundos). Depois de colocar o 401 (k) em um IRA, você perde esse privilégio e terá que esperar até os 59 anos e meio para acessar seu dinheiro sem multa.

5. Fundos de valor estável

Os planos da empresa 401 (k) têm acesso a um tipo especial de fundo denominado fundo de valor estável. Não disponíveis no mercado individual, esses fundos são semelhantes aos fundos do mercado monetário, mas oferecem melhores taxas de juros - pouco menos de 3%, em média, neste momento. Se você quiser tirar proveito desses veículos avessos ao risco e o seu 401 (k) os oferecer como opção, atenha-se definitivamente ao seu plano atual.

A linha inferior

Quando você e seu trabalho se separam, a decisão sobre o que fazer com as economias da aposentadoria é grande. Passar um 401 (k) pode ser a melhor opção para você na maioria dos casos, mas há razões pelas quais deixar o dinheiro no fundo da empresa pode funcionar melhor. No entanto, verifique as regras da sua empresa: a maioria dos empregadores exige que o seu 401 (k) mantenha uma certa quantia mínima se você deseja deixar a conta no local após o término do seu emprego e pode haver diferenças no seu acesso, privilégios de alocação de fundos, e taxas também.

Outra opção para investigar se você deseja manter seu dinheiro em um 401 (k) e se está deixando seu emprego antigo por um novo: transferir o dinheiro do plano do trabalho anterior para o 401 (k) em sua nova empresa, se isso for permitido. Essa é uma opção especialmente boa para funcionários mais velhos que desejam proteger esse dinheiro de estar sujeito a distribuições mínimas necessárias (RMDs). (Você não precisa receber RMDs do seu 401 (k) na empresa em que trabalha atualmente.) Verifique se as taxas do novo plano não são piores e se as opções de investimento são comparáveis.