Relatório de atividades suspeitas (SAR)
Um Relatório de Atividades Suspeitas (SAR) é uma ferramenta fornecida pela Lei de Sigilo Bancário (BSA) de 1970 para monitorar atividades suspeitas que normalmente não seriam sinalizadas em outros relatórios (como o relatório de transações em moeda). O SAR tornou-se o formulário padrão para denunciar atividades suspeitas em 1996.
Os Relatórios de Atividades Suspeitas podem abranger praticamente qualquer atividade fora do comum. Uma atividade pode ser incluída no Relatório de Atividades Suspeitas, se surgir uma suspeita de que o titular da conta esteja tentando ocultar algo ou fazer uma transação ilegal.
Noções básicas sobre relatório de atividades suspeitas (SAR)
O Relatório de Atividades Suspeitas (SAR) é arquivado pela instituição financeira que observa a atividade suspeita na conta. O relatório é arquivado na Rede de Execução de Crimes Financeiros, que investigará o incidente. A Rede de Execução de Crimes Financeiros é uma divisão do Tesouro dos EUA. A instituição financeira tem a capacidade de registrar um relatório dentro de 30 dias sobre qualquer atividade da conta que considere suspeita ou fora do comum. Uma extensão de no máximo 60 dias pode ser obtida, se necessário, para coletar mais evidências. A instituição não precisa de prova de que um crime ocorreu. O cliente não é notificado de que o Relatório de atividades suspeitas foi arquivado em relação à sua conta.
Os Relatórios de Atividades Suspeitas fazem parte dos estatutos e regulamentos anti-lavagem de dinheiro que se tornaram muito mais rígidos desde 2001. A Lei de Patriota dos EUA expandiu significativamente os requisitos de SAR em um esforço para combater o terrorismo doméstico e global. O objetivo do Relatório de atividades suspeitas e a investigação resultante é identificar os clientes envolvidos em lavagem de dinheiro, fraude ou financiamento do terrorismo. O cliente não é informado de que um relatório está sendo arquivado. A divulgação ao cliente ou a falha em registrar um Relatório de Atividades Suspeitas pode resultar em penalidades muito graves para indivíduos e instituições. As SARs permitem que a aplicação da lei detecte padrões e tendências em crimes financeiros organizados e pessoais, para que possam antecipar um comportamento criminoso e fraudulento e combatê-lo antes que ele se agrave.
Nos Estados Unidos, as instituições financeiras devem registrar um SAR, caso um funcionário ou cliente tenha participado de atividades de informações privilegiadas. Eles também devem registrar uma SAR se detectar uma possível lavagem de dinheiro ou violações da BSA. Uma SAR é necessária se uma instituição financeira detectar evidências de invasão de computadores ou de um consumidor que opera uma empresa de serviços monetários não licenciada. Os registros de SAR devem ser mantidos por cinco anos a partir da data do registro.
Exemplo de uma situação de relatório de atividade suspeita
Por exemplo, Albert é titular de uma conta na XYZ Financial Institution. Albert é cliente há quase cinco anos e possui um histórico de contas estabelecido e transações muito previsíveis. Todo mês, ele deposita US $ 15.000 na conta e compra um fundo de índice. Um dia, ele começa a receber transferências semanais de US $ 9.000 na conta. Quase tão rapidamente quanto o dinheiro atinge a conta, ele sai novamente. Isso é incomum para o relato e a atividade usual de Albert. A instituição financeira pode considerar essa atividade suspeita e pode registrar um Relatório de Atividades Suspeitas.
Compare contas de investimento Nome do provedor Descrição Divulgação do anunciante × As ofertas que aparecem nesta tabela são de parcerias das quais a Investopedia recebe remuneração.