Estratégias comumente usadas para reduzir a relação dívida / capital de uma empresa

O índice de dívida / capital é um índice de alavancagem financeira, semelhante ao índice de dívida / patrimônio (D / E), que compara a dívida total de uma empresa com seu capital total, composto por financiamento e patrimônio. A proporção é algo usado como base para a capacidade financeira de uma empresa e é algo que os investidores usam ao determinar o risco de um investimento específico.

Para que serve a relação

Essa métrica fornece uma indicação da solidez financeira geral de uma empresa, além de revelar os níveis proporcionados de financiamento por dívida e patrimônio. Um valor de 0, 5 ou menos é considerado bom, enquanto qualquer valor maior que 1 mostra uma empresa como tecnicamente insolvente.

A proporção também é usada para determinar em que medida uma empresa pode investir com base no tamanho de seus ativos disponíveis. Por exemplo, uma empresa com uma alta relação dívida / capital estaria correndo um grande risco se alavancasse equipamentos ou imóveis existentes como garantia para um novo empreendimento. Como teoricamente eles aumentariam sua proporção, eles seriam vistos como um passivo maior, pois os itens alavancados podem não ser suficientes para cobrir suas obrigações financeiras se o novo empreendimento não der certo como planejado.

Principais Takeaways

• O índice dívida / capital é um índice de alavancagem financeira, semelhante ao índice dívida / patrimônio (D / E).
• Essa métrica fornece uma indicação da solidez financeira geral de uma empresa, além de revelar os níveis proporcionados de financiamento por dívida e patrimônio.
• Entre as estratégias que podem ser empregadas estão o aumento da lucratividade, o melhor gerenciamento de estoques e a reestruturação da dívida.

Como as empresas reduzem o risco

As empresas podem tomar medidas para reduzir e melhorar seus índices de dívida / capital. Entre as estratégias que podem ser empregadas estão o aumento da lucratividade, o melhor gerenciamento de estoques e a reestruturação da dívida. Os métodos utilizados para diminuir a proporção são mais bem utilizados em conjunto e, se o momento do mercado for adequado, são utilizados em conjunto com o aumento dos preços de seus produtos ou serviços.

O passo mais lógico que uma empresa pode adotar para reduzir sua relação dívida / capital é aumentar as receitas de vendas e os lucros esperados. Isso pode ser alcançado aumentando os preços, aumentando as vendas ou reduzindo os custos. O dinheiro extra gerado pode ser usado para pagar a dívida existente.

Outra medida que pode ser tomada para reduzir a relação dívida / capital é o gerenciamento de estoque mais eficaz. O estoque pode ocupar uma quantidade muito considerável de capital de giro da empresa. Manter níveis de estoque desnecessariamente altos, além do necessário para atender os pedidos dos clientes em tempo hábil, é um desperdício de fluxo de caixa. As empresas podem examinar a taxa de vendas diárias de estoque (DSI), parte do ciclo de conversão de caixa (CCC), para determinar com que eficiência o gerenciamento está sendo gerenciado.

A reestruturação da dívida fornece outra maneira de reduzir a relação dívida / capital. Se uma empresa está pagando taxas de juros relativamente altas em seus empréstimos e as taxas de juros atuais são significativamente mais baixas, a empresa pode procurar refinanciar sua dívida existente. Isso reduzirá as despesas com juros e os pagamentos mensais, melhorando a lucratividade da empresa e seu fluxo de caixa e aumentando suas lojas de capital. Esse é um método comum e direto usado para intermediar melhores termos para a empresa e suas saídas.

A linha inferior

As empresas podem usar certas ferramentas, como reestruturação da dívida e gerenciamento de estoques, a fim de reduzir sua relação dívida / capital. Ao usar certas técnicas contábeis básicas, a empresa pode ajudar a aparecer em uma melhor posição financeira, sem medo de insolvência.