Você deve retirar do seu IRA cedo?

As contas individuais de aposentadoria podem atuar como um complemento de poupança para um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador e mais de um terço das famílias dos EUA possuíam pelo menos um IRA em 2017. Coletivamente, os poupadores de aposentadoria mantinham US $ 8, 4 trilhões em seus IRAs, perfazendo 11% de todos os ativos financeiros das famílias. O status de vantagem fiscal das contas é uma grande parte de seu apelo.

"Com as IRAs, você tem a vantagem de aumentar os ativos e adiar o pagamento de impostos, desde que não planeje fazer saques antes dos 59 anos e meio", diz Abigail Gunderson, planejadora financeira certificada e consultora de patrimônio da Tanglewood Total Wealth Management em Houston .

Os IRAs são projetados para investimentos de longo prazo, mas alguns poupadores optam por acessar suas contas antes da aposentadoria. As razões mais comumente citadas para saques antecipados incluem a compra de uma casa, o pagamento do ensino superior, a cobertura de despesas médicas, o pagamento de emergências financeiras e o pagamento de dívidas.

Embora uma retirada antecipada possa fornecer o fluxo de caixa necessário, isso pode ter consequências financeiras significativas.

Impacto tributário das retiradas antecipadas do IRA

Retirar-se de um IRA antes da aposentadoria pode desencadear multas fiscais, dependendo de qual tipo de IRA o saque vem e para que o dinheiro é usado.

A retirada antecipada de fundos de um IRA tradicional pode levar você a uma faixa tributária mais alta, diz Andy Whitaker, vice-presidente da Gold Tree Financial em Jacksonville, Flórida. "Todas as distribuições são incluídas como receita no ano atual, o que aumentará o salário atual", diz ele. "Além disso, se essas distribuições forem feitas antes dos 59 anos e meio, poderá ser aplicada uma multa de 10% pela retirada antecipada."

Aqui está um exemplo para ilustrar quanto isso pode custar. Suponha que você tenha 50 anos e retire US $ 50.000 do seu IRA tradicional. Você se enquadra no suporte de imposto de renda de 24%, o que significa que você deve aproximadamente US $ 12.000 pela retirada. Você também deve US $ 5.000 adicionais pela multa por retirada antecipada, resultando em uma conta total de impostos de US $ 17.000. É um prêmio alto a pagar.

Exceções de retirada antecipada

Se você pagará uma multa por retirada antecipada, depende do motivo de uma retirada do IRA.

"Há exceções que permitirão que os contribuintes evitem a multa de 10% com base em fatos e circunstâncias", diz Mitchell Helton, estrategista sênior de patrimônio da PNC Wealth Management.

Essas circunstâncias incluem saques por:

• Despesas do ensino superior pagas diretamente à escola
• Primeira compra de casa, até US $ 10.000
• Invalidez total e permanente do proprietário do IRA
• Morte do proprietário do IRA
• Prémios de seguro de saúde pagos enquanto desempregados
• Despesas médicas não reembolsadas superiores a 10% da receita bruta ajustada
• Distribuições para reservistas militares chamados para serviço ativo
• Cobrança de IRS
• Pagamentos periódicos substancialmente iguais

No entanto, você ainda será responsável pelo pagamento do imposto de renda sobre saques para os fins listados acima.

Regras de retirada antecipada do Roth IRA

Enquanto os IRAs tradicionais são financiados com dólares antes dos impostos, os IRAs de Roth são financiados com contribuições após impostos. Isso altera seu tratamento tributário para saques antecipados. "Se você tem menos de 59 anos e meio, pode retirar tanto quanto suas contribuições totais sem incorrer em impostos", diz Gunderson.

Se você paga imposto de renda ou uma multa por retirada antecipada de 10%, depende da qualificação da distribuição. Helton diz que as distribuições qualificadas devem atender a um dos seguintes critérios:

• Tomadas cinco ou mais anos após a abertura da conta
• Tirada aos 59 anos e meio ou mais
• Usado para comprar ou construir uma primeira casa
• Tomado por causa de uma deficiência
• Tomado por um beneficiário após a morte do proprietário da conta

Os saques antecipados feitos antes da janela de cinco anos podem estar sujeitos à multa de 10% pelo saque antecipado. Você também pagaria imposto de renda sobre quaisquer ganhos que retirar.

As retiradas antecipadas do IRA podem reduzir as economias de aposentadoria

Além do impacto tributário, você também deve considerar se uma retirada antecipada do IRA pode prejudicar suas metas de poupança de longo prazo.

"Tocar um IRA cedo muitas vezes levará a um estilo de vida de aposentadoria mais baixo após a aposentadoria", diz Whitaker. "Se você reduzir o tamanho do seu frango, reduzirá o tamanho dos seus ovos, o que significa que você reduzirá seus ativos geradores de renda para a aposentadoria."

Aqui está outro exemplo. Digamos que você tenha 50 anos, com US $ 500.000 em seu IRA. Você planeja se aposentar aos 65 anos e, atualmente, seus ativos estão recebendo uma taxa de retorno anual de 7%. Se você não contribuir com mais nada para o seu IRA, sua conta poderá aumentar para quase US $ 1, 4 milhão na aposentadoria. A retirada de US $ 50.000 aos 50 anos, no entanto, reduziria quase US $ 200.000 em ganhos perdidos do total de suas economias.

A consideração de outras alternativas de empréstimo, como um empréstimo para aquisição de imóveis, pode poupar suas economias de aposentadoria.

"As vantagens do empréstimo sobre o patrimônio líquido podem incluir estar em um ambiente de baixa taxa de juros, não pagar imposto de renda, nenhuma penalidade potencial em uma distribuição do IRA e os juros do empréstimo podem ser dedutíveis", diz Helton. Sob as novas regras do IRS, os juros dos empréstimos sobre o patrimônio líquido são dedutíveis quando esses fundos são usados ​​para melhorar substancialmente sua residência principal. Fonte: 7

Embora cada um possua prós e contras, cartões de crédito, empréstimos pessoais ou empréstimos de amigos e familiares também podem fornecer os fundos necessários a curto prazo.

"Geralmente, sem exceção, o toque precoce de um IRA deve ser o último recurso, somente depois que todas as outras opções estiverem totalmente esgotadas", diz Whitaker.

A linha inferior

Converse com seu consultor financeiro ou contador sobre o potencial impacto tributário se estiver pensando em uma retirada antecipada do IRA. Mais importante, concentre-se em adicionar novas contribuições ao IRA no futuro.

"A chave é se comprometer a devolver o dinheiro", diz Gunderson. Ela também recomenda a criação de suas reservas de emergência para evitar a necessidade de saques antecipados adicionais no futuro.

"Normalmente, recomendamos economizar uma quantia que possa cobrir pelo menos três meses a um ano de gastos com moradia", diz Gunderson. "Quando surgirem situações de emergência, você terá um fundo de dia chuvoso com o qual poderá facilmente acessar com consequências fiscais mínimas".