Você deve pedir seu plano de aposentadoria?

O objetivo do planejamento da aposentadoria é financiar seus anos pós-trabalho, permitindo que você mantenha ou melhore seu padrão de vida antes da aposentadoria. Dessa forma, seu planejador financeiro / de aposentadoria o incentivará a economizar o máximo possível em suas contas de aposentadoria qualificadas e a adiar as retiradas pelo tempo que for permitido pelo plano.

Receber fundos da sua conta de aposentadoria pode afetar adversamente suas economias de aposentadoria, mas há casos em que isso faz sentido. Neste artigo, veremos alguns dos prós e contras do empréstimo da sua conta de aposentadoria.

Empréstimos x Retiradas

Primeiro, vamos distinguir. Tomar um empréstimo é diferente de fazer uma retirada de uma conta de aposentadoria. Ambos reduzem os ativos em seu portfólio, é claro: se sua conta possuir US $ 100.000 e você retirar US $ 40.000, você terá um saldo restante de US $ 60.000. No entanto, com a retirada, você não precisa devolver o valor distribuído do plano, enquanto um empréstimo deve ser reembolsado ao plano para evitar que seja considerado um evento tributável.

(Veja também "Às vezes vale a pena pedir emprestado do seu 401 (k).)

Diversificação

A diversificação é uma parte importante do planejamento da aposentadoria. (Consulte: "A importância da diversificação".) Os planejadores de aposentadoria geralmente recomendam que os ativos sejam diversificados de acordo com a tolerância ao risco de cada cliente. Embora o planejamento seja baseado no desempenho passado e projetado dos ativos, o risco deve ser considerado, exceto quando se trata de ativos que produzam uma taxa de retorno garantida ou juros garantidos. Uma das desvantagens do empréstimo do seu plano de aposentadoria é que o valor do empréstimo não está mais sendo investido e, portanto, pode atrapalhar os índices de diversificação até que a soma seja devolvida ao plano.

No entanto, quando você toma um empréstimo, o valor do empréstimo será tratado como um ativo no plano, pois será substituído por sua nota promissória. Embora o valor não seja diversificado, ele receberá uma taxa de retorno garantida, que pode ser uma média da taxa básica de juros mais 2%. Lembre-se de que a diversificação traz riscos, e existe a possibilidade de você ter um retorno negativo sobre seus investimentos, a menos que alguns tenham uma taxa de retorno garantida. Portanto, a vantagem de obter um empréstimo da sua conta é que você receberá uma taxa de retorno garantida sobre o valor do empréstimo.

Dupla tributação

Um dos argumentos contra a tomada de empréstimo do seu plano de aposentadoria é que o valor pago em juros será tributado em dobro. Isso ocorre porque os pagamentos do empréstimo, incluindo os juros, serão feitos com valores que já foram tributados e serão tributados quando retirados da conta de aposentadoria.

“Assim que seus pagamentos após impostos atingem seu plano 401 (k), eles se tornam antes dos impostos e, quando você se aposenta e começa a receber distribuições, seus pagamentos serão tributados novamente”, diz Michael Mezheritskiy, presidente do Milestone Asset Management Group, Avon, Ct. "Portanto, dupla tributação."

Vejamos um exemplo:

Suposição No. 1:

• Você contribui com US $ 100.000 para seu plano de aposentadoria antes dos impostos.
• Os US $ 100.000 acumulam US $ 10.000 em ganhos.
• Você nunca tomou um empréstimo do saldo do seu plano de aposentadoria.

Os US $ 110.000 serão tributados à sua taxa normal de imposto de renda quando retirados da sua conta de aposentadoria. Como os US $ 100.000 vieram do dinheiro antes dos impostos e os ganhos de US $ 10.000 acumulados antes dos impostos, os US $ 110.000 serão tributados somente quando retirados.

Suposição No. 2:

• Você contribui com US $ 100.000 para seu plano de aposentadoria antes dos impostos.
• Os US $ 100.000 acumulam US $ 8.500 em ganhos.
• Você tomou um empréstimo de US $ 20.000 do plano, que você pagou.
• Os juros pagos pelo empréstimo são de US $ 1.500.

Os US $ 110.000 serão tributados à sua taxa normal de imposto de renda quando retirados da sua conta de aposentadoria. Como os US $ 100.000 vieram do dinheiro antes dos impostos e os ganhos de US $ 8.500 acumulados antes dos impostos, os US $ 108.500 serão tributados somente quando retirados. No entanto, os US $ 1.500 provenientes do pagamento de juros do empréstimo foram pagos com valores já tributados, e serão tributados novamente quando forem retirados da sua conta de aposentadoria. Como resultado, você pagará impostos duas vezes sobre os US $ 1.500.

Consequências da não realização dos reembolsos

Com algumas exceções estritamente definidas, os empréstimos retirados da sua conta de aposentadoria devem ser reembolsados ​​pelo menos trimestralmente e devem ser reembolsados ​​em nível, valores amortizados de principal e juros. O não cumprimento desses requisitos pode resultar no empréstimo sendo considerado uma transação tributável. Isso também significa que você perde a oportunidade de acumular ganhos diferidos de impostos sobre o valor e fazer investimentos diversificados com ele.

“Acho que é sempre melhor não pedir emprestado de um plano de aposentadoria, a menos que seja o último recurso. Embora isso seja posicionado como uma maneira isenta de impostos de acesso à capital, nem sempre funciona assim ”, diz Allan Katz, presidente do Comprehensive Wealth Management Group, LLC, em Staten Island, Nova York.

Se você deixar seu empregador antes do reembolso do empréstimo, poderá ser solicitado que você pague todo o saldo em um curto período, em vez de exceder o cronograma estabelecido. Se você não puder pagar o saldo, o plano poderá tratá-lo como uma distribuição (compensação). O empréstimo, portanto, seria tratado como renda ordinária, a menos que você tenha fundos disponíveis para substituir o valor como uma contribuição de rolagem para um plano de aposentadoria elegível dentro de 60 dias após a data em que a compensação ocorrer, ou você é elegível para concluir uma rolagem direta da nota promissória para outro plano qualificado.

Os saldos dos empréstimos que são tratados como distribuições não estão apenas sujeitos ao imposto de renda, mas também podem estar sujeitos à multa de 10% na distribuição antecipada.

Por que tomar um empréstimo do seu plano de aposentadoria?

Você deve tomar empréstimos com seu plano de aposentadoria apenas se tiver esgotado suas outras opções de financiamento ou se o empréstimo ajudar a melhorar suas finanças. Por exemplo, se você tivesse saldos no cartão de crédito de US $ 20.000 com uma taxa de juros de 15% e pudesse pagar US $ 400 por mês, pode fazer sentido financeiro tomar um empréstimo do seu plano de aposentadoria para pagar o seu cartão de crédito saldos. Vamos comparar os dois cenários:

Embora seja verdade que os US $ 2.351, 41 pagos em juros sobre o valor do empréstimo serão tributados em dobro, o benefício óbvio é que os juros serão pagos a você, em vez de a uma empresa de cartão de crédito, e o valor pago em juros será Significativamente menor.

Se você emprestar da sua conta de aposentadoria para pagar o saldo do cartão de crédito, tome medidas para evitar acumular novas dívidas nos cartões de crédito. Consulte seu planejador financeiro para obter assistência nessa área - ele também pode ajudá-lo a garantir que sua pontuação de crédito não seja afetada adversamente.

Outro bom motivo para obter um empréstimo da sua conta de aposentadoria é usar o valor do empréstimo para comprar uma casa. Como mostram as tendências do setor, os valores investidos em sua casa oferecem um retorno significativo do investimento. Além disso, você também pode usar sua casa para financiar sua aposentadoria, seja pela venda da casa ou por uma hipoteca reversa.

"Eu recomendo que o plano de aposentadoria seja emprestado para despesas de capital, como reparos domésticos ou para iniciar um negócio, e para consolidação de dívidas em determinadas situações", diz Wes Shannon, CFP®, fundador da SJK Financial Planning, LLC, em Hurst, Texas. “Nunca peça emprestado de um plano de aposentadoria para despesas com educação. O governo disponibiliza empréstimos de baixo custo fáceis para a faculdade, mas não para sua aposentadoria. ”

Verifique as disposições do seu plano

Nem todos os planos qualificados permitem empréstimos, e alguns que o permitem apenas para fins especiais, como a compra, construção ou reconstrução de uma residência principal ou o pagamento de despesas médicas ou de ensino superior. Outros permitem empréstimos por qualquer motivo. O administrador do plano poderá explicar as provisões para empréstimos na sua conta de aposentadoria.

Reabasteça sua conta depois de tomar um empréstimo

Se você precisar tomar um empréstimo da sua conta de aposentadoria, tente continuar fazendo contribuições e aumentar os valores que você contribui, sempre que possível. Isso pode ser um desafio, pois você também precisará fazer pagamentos de empréstimos e esses pagamentos não serão considerados contribuições para sua conta de aposentadoria. No entanto, ele irá ajudá-lo a restaurar seu óvulo muito mais rapidamente.

A maioria dos planos permitirá acelerar seus pagamentos de empréstimos, o que ajudará a restaurar o saldo do plano mais rapidamente. Certifique-se de levar em consideração seu reembolso de empréstimo em seu orçamento. Isso impedirá que você gaste demais.

A linha inferior

Você não deve tomar um empréstimo da sua conta de aposentadoria, a menos que seja uma necessidade absoluta ou faça um bom sentido financeiro. Determinar se um empréstimo é adequado para você requer uma avaliação do seu perfil financeiro e uma comparação da opção de empréstimo com outras opções, como tomar um empréstimo de uma instituição financeira (se disponível) ou pagar saldos do cartão de crédito ao longo do tempo. Não deixe de discutir o assunto com seu planejador financeiro, para que ele possa ajudá-lo a decidir qual opção é melhor para você.

(Leia também: "Entendendo os juros do cartão de crédito".)