Formulário 4 da SEC: Declaração de alterações na visão geral da propriedade benéfica
O Formulário 4 da SEC: Declaração de Alterações na Propriedade Beneficiária é um documento que deve ser arquivado na Comissão de Valores Mobiliários (SEC) sempre que houver uma alteração significativa nas participações de pessoas físicas da empresa. Os insiders consistem em conselheiros e diretores da empresa, bem como em quaisquer acionistas, possuindo 10% ou mais das ações em circulação da empresa. Os formulários perguntam sobre o relacionamento da pessoa que relata com a empresa e sobre as compras e vendas desses valores mobiliários.
O preenchimento do Formulário 4 refere-se às Seções 16 (a) e 23 (a) da Securities Exchange Act de 1934, bem como às Seções 30 (h) e 38 da Investment Company Act de 1940. Divulgação de informações exigidas no Formulário 4 é obrigatório e se torna registro público após o depósito.
Quem pode registrar o formulário 4 da SEC: Declaração de alterações na propriedade benéfica?
Este documento de duas páginas abrange todos os pedidos de compra e venda no mercado aberto, bem como o exercício de opções de ações da empresa. É necessário que um formulário 4 seja preenchido por uma empresa quando houver uma alteração nas participações de membros da empresa. Esse registro está relacionado ao Formulário 3 e ao Formulário 5, que também abrangem alterações nas participações privilegiadas da empresa. A SEC pode usar as informações na remessa de um caso para outras autoridades governamentais e organizações de autorregulação (SROs). Se uma das partes não divulgar as informações necessárias no Formulário 4, poderão resultar ações civis ou criminais.
A SEC tem capacidade para usar as informações divulgadas no Formulário 4 em investigações ou litígios envolvendo leis federais de valores mobiliários, além de outros estatutos ou disposições civis, criminais ou regulamentares.
Como registrar o formulário 4 da SEC: Declaração de alterações na propriedade benéfica
Em geral, uma parte deve enviar o Formulário 4 eletronicamente por meio do Sistema Eletrônico de Análise e Recuperação de Coleta de Dados (EDGAR) da Comissão. Exceções podem ocorrer durante uma dificuldade. É obrigatório dentro de dois dias úteis a partir do final do dia em que a transação relevante ocorreu.
Exemplo prático do formulário 4 da SEC
Em dezembro de 2017, o Diretor Administrativo e de Operações Internas da empresa pública TiVo (ticker: TIVO) apresentou o Formulário 4 como indivíduo. O formulário divulgava o endereço físico da TiVo em San Jose, CA, a data da transação das ações ordinárias, o código da transação, a quantidade e o preço dos valores mobiliários transacionados e a quantidade de valores mobiliários de propriedade vantajosa após a transação.
Formulários relacionados ao formulário 4 da SEC
Várias outras formas são críticas para manter a transparência e registrar as ações de executivos, executivos e diretores de empresas públicas. Eles incluem o relatório anual 10-K, os formulários trimestrais 10-Q, S-1 e S-1A ao serem publicados, o 8-K para eventos materiais não programados ou mudanças corporativas, entre outros.
Faça o download do Formulário 4 da SEC: Declaração de alterações na propriedade benéfica
Aqui está um link para um Formulário 4 da SEC, disponível para download: Declaração de alterações na propriedade benéfica.
Principais Takeaways
- O Formulário 4 deve ser arquivado na Comissão de Valores Mobiliários sempre que houver uma alteração significativa nas participações de membros da empresa.
- Se uma das partes não divulgar as informações necessárias no Formulário 4, poderão resultar ações civis ou criminais.
- Ele deve ser arquivado dentro de dois dias úteis a partir do final do dia em que a transação relevante ocorreu.