Despesas de ensino superior qualificado

O que é uma despesa de ensino superior qualificado

O IRS fornece três incentivos fiscais em relação às despesas qualificadas com o ensino superior (QHEEs). Um permite aumentar as economias em contas isentas de impostos, como um plano 529 ou Roth IRA quando as distribuições vão para a faculdade; outro faz com que as retiradas antecipadas de IRAs (antes dos 59 anos e meio) sejam isentas da penalidade de 10% por retirada antecipada; e o outro oferece deduções para QHEEs quando você arquiva impostos anuais. Esses incentivos fiscais são úteis financeiramente se você decidir voltar à escola ou quiser ajudar na educação de um filho ou neto.

REPARTIÇÃO DE DESPESAS DE ENSINO SUPERIOR QUALIFICADO

Em ambos os casos, as despesas qualificadas de ensino superior (QHEEs) são definidas da mesma forma: propinas, propinas, livros, suprimentos e equipamentos (incluindo laptops ou notebooks) necessários para matricular ou frequentar um nível de ensino além do ensino médio. Embora limitadas em um determinado nível, a sala e a pensão também se qualificam se o aluno estiver cursando pelo menos meio período. Essas despesas são importantes porque podem determinar se você pode ou não excluir os juros de uma caução qualificada de sua renda tributável.

Os incentivos fiscais são fornecidos sobre as despesas pagas durante os semestres, trimestres, trimestres ou escolas de verão durante o ano fiscal ou nos primeiros três meses do próximo ano fiscal. As despesas qualificadas do ensino superior devem ser pagas pelos pais, um aluno reivindicado como dependente da declaração de imposto dos pais ou mesmo parentes ou amigos. Eles podem ser pagos em dinheiro, cheque, cartão de crédito ou dinheiro com um empréstimo.

Essas despesas que não se qualificam incluem seguros, despesas médicas e taxas de saúde do estudante, transporte, despesas pessoais de vida ou prática de esportes.

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