Um plano 529 pode ser aplicado a um empréstimo de estudante?

Um novo projeto de lei que permitirá que 529 planos sejam utilizados para pagar empréstimos estudantis está sendo elaborado no Congresso. A dívida de empréstimos a estudantes afeta cerca de 43 milhões de americanos. De acordo com o alívio da dívida estudantil, o graduado médio tem uma dívida de US $ 37.172 em 2016, o que representa um aumento de 6% em relação ao ano anterior.

Encontrar o dinheiro para pagar empréstimos estudantis é uma luta para muitos recém-formados que estão começando uma carreira. Os programas de perdão de empréstimos podem oferecer algum alívio, mas apenas para os mutuários que estão trabalhando em campos selecionados. (Para saber mais, consulte Perdão de empréstimos para estudantes: como funciona? )

Por que não pagar empréstimos estudantis com um plano 529?

Em janeiro de 2017, os membros da Câmara Lynn Jenkins (R-Kan.) E Ron Kind (D-Wis.) Introduziram o HR 529, também apelidado de “529 e ABLE Account Improvement Act de 2017”. O projeto de lei concentra-se especificamente nos planos 529, que permita que os assinantes economizem despesas futuras com educação com base em benefícios fiscais. As retiradas dos planos 529 são 100% livres de impostos federais se forem usadas para cobrir despesas com educação qualificada, como propinas e propinas ou alojamento e alimentação.

De acordo com a Pension & Investments, coletivamente, os planos 529 ativos em operação em 2016 mantinham aproximadamente US $ 275, 1 bilhões em ativos. O projeto de lei foi projetado principalmente para incentivar os empregadores a contribuir com fundos para 529 planos em nome dos funcionários por meio de um incentivo fiscal. Até US $ 100 em contribuições do empregador para essas contas seriam excluídos dos impostos. As pequenas empresas que fazem contribuições para os planos 529 também receberiam um crédito de imposto para ajudar no custo de configurar deduções na folha de pagamento para essas contas.

43 milhões de americanos

O número de pessoas afetadas pela dívida de empréstimos estudantis.

A legislação também beneficiaria poupadores, removendo multas pelo uso de 529 fundos para pagar empréstimos a estudantes. Atualmente, os contribuintes que usam 529 dinheiro do plano para outras despesas que não sejam educação qualificada estão sujeitos a uma multa de 10% nos impostos federais. Além disso, qualquer distribuição de ganhos é considerada um lucro tributável, o que poderia aumentar ainda mais o passivo fiscal do poupador.

O projeto de lei pode ser um benefício para as famílias que podem ter o restante do dinheiro do plano 529 e desejam evitar uma penalidade fiscal por fazer distribuições não qualificadas. Atualmente, o Internal Revenue Service permite que essas contas sejam transferidas de um beneficiário para outro, mas se não houver outros alunos em uma família que possam usar o dinheiro, o proprietário da conta deverá deixar o fundo sem uso ou aceitar a obrigação tributária.

Um item que a conta não aborda é como as distribuições dos planos 529 para pagar empréstimos estudantis seriam tratadas em termos de dedução de juros de empréstimos estudantis. O código tributário proíbe a dupla imersão quando se trata de reivindicar vários créditos ou deduções pelas mesmas despesas com educação em um único ano. Se a lei se tornar lei, pode haver uma dúvida sobre se 529 proprietários de planos seriam capazes de usar esses fundos com benefícios fiscais para pagar empréstimos a estudantes e ainda reivindicar uma dedução pelos juros pagos.

A linha inferior

O HR 529 ainda está avançando no Congresso, e sua forma final se ela se tornar lei ainda não é conhecida. Enquanto isso, os pais podem continuar economizando dinheiro em 529 contas em nome de beneficiários qualificados. Para 2017, os casais podem contribuir com até US $ 28.000 por criança para um 529 sem acionar o imposto federal sobre doações.

Os estudantes com dívida educacional permanecem limitados a explorar as vias existentes para gerenciar seus empréstimos. Consolidação, refinanciamento ou busca de um plano de pagamento baseado em renda são todas opções, mas os mutuários devem considerar cada um deles com cuidado. Empréstimos para estudantes: maneiras reais de descartar sua dívida podem ajudar as pessoas a escolher a melhor abordagem no momento.