Status de participante ativo
O que é status de participante ativoO status de participante ativo é uma referência à participação de um indivíduo em vários planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador.
BREAKING Status do participante ativo
O status de participante ativo se aplica a indivíduos que participam dos seguintes planos de aposentadoria:
- Planos qualificados, como planos de participação nos lucros, planos de benefício definido, planos de pensão para compra de dinheiro ou benefício alvo e planos 401 (k)
- SEP IRAs
- IRAs SIMPLES
- 403 (b) planos
- Planos de anuidades qualificadas
- Fundos de Pensões de Empregados (criados antes de 25 de junho de 1959)
- Um plano estabelecido para seus funcionários pelos Estados Unidos, por um estado ou subdivisão política dos Estados Unidos ou por uma agência ou instrumentalidade dos Estados Unidos ou de qualquer uma de suas subdivisões.
Normalmente, o empregador indicará no Formulário W-2 do indivíduo se o indivíduo é um participante ativo, marcando a caixa "Plano de Aposentadoria". Os indivíduos devem verificar com seus empregadores para ter certeza.
Status ativo do participante e economia de aposentadoria
A especificação de um participante ativo tem implicações sobre se alguém é elegível ou não para reivindicar uma dedução de imposto por uma contribuição para um IRA tradicional, e algumas regras em torno da designação podem ser difíceis de esclarecer.
"Você é elegível para receber a dedução total da sua contribuição tradicional do IRA se não for um participante ativo ou casado com um participante ativo", de acordo com o Appleby Retirement Dictionary. "Por outro lado, se você é um participante ativo ou casado com um participante ativo, sua elegibilidade para deduzir uma contribuição tradicional do IRA depende do seu status de renda bruta ajustada modificada e de declaração de impostos.
"A definição geral é que um participante ativo é um indivíduo que recebe contribuições ou benefícios sob um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador", de acordo com o site, que descreve uma lista detalhada das regras complexas sobre como os participantes ativos podem ou não se qualificar com vários planos diferentes. "Mas as regras que definem quem é um participante ativo variam entre os tipos de planos patrocinados pelo empregador e podem depender de quando as contribuições são feitas na conta do participante (no plano patrocinado pelo empregador)".
O Dicionário de Aposentadoria da Appleby aconselha os investidores de aposentadoria a não cair na "armadilha da confusão dos participantes ativos". Ele observa que "os indivíduos levaram o IRS a tribunal, contestando sua posição sobre o status de participante ativo e perderam".
O site acrescenta que os empregadores "devem marcar a caixa 13 no seu W-2 se você for um participante ativo do ano. Mas podem ser cometidos erros. Consulte um profissional financeiro ou de impostos especialista em planos de aposentadoria, se existe algum grau de incerteza ".
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