Que informações meu empregador me fornece sobre meu plano 401 (k)?

Qualquer empregador que ofereça um plano 401 (k) deve fornecer gratuitamente a cada participante do plano uma cópia da descrição resumida do plano, uma cópia do relatório anual resumido e um extrato anual da conta do participante. Além disso, todo participante tem o direito legal de solicitar, por escrito, uma série de outras informações sobre o plano 401 (k), seus patrocinadores e seu gerenciamento.

Embora um prospecto não seja necessário, muitos provedores de planos 401 (k) emitem um prospecto de todos os fundos oferecidos no plano. Existe um requisito legal para fornecer um prospecto sobre as ações do próprio empregador, se este for oferecido em seu plano.

Descrição do plano de resumo

A descrição resumida do plano, ou SPD, é definida pelo Departamento do Trabalho dos EUA como um documento que fornece "os fatos mais importantes que eles precisam saber sobre seus planos de benefícios de aposentadoria e saúde, incluindo regras do plano, informações financeiras e documentos sobre a operação e gestão do plano ".

O requisito do SPD é necessário para qualquer plano de aposentadoria coberto pelo ERISA (Employee Retirement Income Security Act). No interior, o provedor do plano deve divulgar os requisitos de elegibilidade dos funcionários, como os benefícios são calculados, agendar horários e detalhes sobre como registrar reivindicações de benefícios. Se um plano 401 (k) for alterado, o empregador deverá fornecer a todos os participantes um resumo das modificações materiais detalhando as alterações e como elas afetam o plano.

Resumo do Relatório Anual

Os relatórios anuais resumidos são arquivados no Departamento do Trabalho e incluem informações financeiras sobre os ativos do plano 401 (k). Esses relatórios costumam ser chamados de "5500 relatórios", devido ao fato de serem arquivados no formulário do governo 5500.

Outra informação

Todo funcionário tem o direito legal de, mediante solicitação por escrito ao administrador do plano 401 (k), os seguintes relatórios ou informações do empregador:

- Outra cópia da descrição do plano de resumo, o relatório anual de resumo ou uma cópia completa do relatório anual na sua totalidade.

- Cópias de todos os documentos arquivados pelo plano 401 (k) no Departamento do Trabalho, incluindo contratos de seguro, acordos de negociação coletiva e descrições do plano.

- Uma lista completa das organizações de empregadores e funcionários que patrocinam o plano 401 (k), incluindo endereços. O administrador do plano tem o direito de cobrar uma quantia razoável pelas cópias dessas informações.

- Se o empregador optar por inscrever automaticamente seus funcionários em um plano 401 (k), o empregador deverá fornecer uma descrição do processo de inscrição automática e dos direitos do participante.

Recurso por Falta de Informação

Se um participante do plano 401 (k) não conseguir obter as informações necessárias do administrador do plano, cópias também poderão ser obtidas mediante solicitação por escrito à Administração de Segurança de Benefícios a Empregados (EBSA) do Departamento de Trabalho. Os participantes pagam uma "taxa de cópia nominal" pelo serviço.