Seguro de Vida Confiável (TOLI)
Seguro de vida de propriedade da confiança é um seguro de vida que reside dentro de uma relação de confiança. O seguro de vida de propriedade de confiança é usado por muitos indivíduos de alto patrimônio líquido como a pedra angular de seu plano imobiliário. Ele permite que a confiança providencie os sobreviventes, abranja o planejamento de passivos fiscais, equilibre as heranças entre herdeiros e atenda aos objetivos de caridade.
1:10Seguro de vida
QUEBRANDO O SEGURO DE VIDA PERMANENTE (TOLI)
O seguro de vida é visto como um ativo de longo prazo que não será usado para seu verdadeiro objetivo, idealmente, por décadas. Consequentemente, geralmente é ignorado ao monitorar e gerenciar a confiança geral. No entanto, é importante que as apólices de seguro de propriedade da confiança sejam revisadas regularmente. A política existente pode não atender às necessidades atuais da confiança e os produtos de seguros mais recentes podem ser mais econômicos e oferecer melhores opções e recursos.
Se você espera que o valor da sua propriedade exceda o valor da isenção ou se o cálculo ainda é imprevisível e você deseja cobrir suas bases, pode ser uma boa ideia estabelecer uma relação de seguro de vida irrevogável (ILIT) e ter a confiança como sua apólices de seguro de vida. Isso removeria completamente o produto do seguro de sua propriedade, para que eles permaneçam livres de imposto de renda e propriedade.
No entanto, existem algumas desvantagens em potencial na posse de ativos em um trust. A desvantagem mais flagrante é a perda de controle. Embora exista um administrador nomeado para executar as instruções do trust, o concedente está efetivamente renunciando à propriedade da apólice de seguro de vida.
Nos casos em que a apólice de seguro de vida não é estabelecida dentro da relação de confiança e é transferida para ela, é importante lembrar que há um período de três anos. Se você morrer dentro desses três anos, o produto do seguro será considerado parte de sua propriedade e sujeito a tributação. É por isso que geralmente faz sentido fazer esse tipo de planejamento aos 60 ou 70 anos, em vez de esperar até que você fique mais velho.
Vantagens do Seguro de Vida Confiável
Quando uma apólice de seguro de vida pertence ao ILIT de um indivíduo, os ativos alojados no trust são canalizados para os beneficiários, de acordo com as diretrizes do concedente, sem obrigações onerosas de imposto federal sobre imóveis. Isso ocorre porque o proprietário é realmente a relação de confiança, que efetivamente omite os recursos provenientes do patrimônio do segurado. Além disso, uma provisão dessa estrutura oferece à confiança a flexibilidade de conceder empréstimos aos bens do cônjuge ou adquirir ativos de ambos os bens, a fim de criar a liquidez necessária para pagar impostos sobre imóveis e outras despesas. Finalmente, os ILITs permitem que as pessoas doem fundos para suas causas beneficentes, enquanto protegem heranças para seus entes queridos, fornecendo um benefício de morte que substitui o valor do presente beneficente. E as doações feitas ao ILIT reduzirão incidentalmente o valor da propriedade, diminuindo assim os encargos fiscais associados.
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