IRAs tradicionais e Roth: benefícios e desvantagens

As contas tradicional e Roth IRA são os tipos mais populares de contas de aposentadoria individuais (IRAs). Eles têm muitas vantagens e algumas desvantagens para poupadores de aposentadoria.

IRAs tradicionais e Roth: uma visão geral

O IRA foi criado décadas atrás, quando os planos de pensão de benefício definido estavam em declínio. Tornando-se mais popular à medida que os trabalhadores começaram a assumir o controle de suas próprias economias de aposentadoria, o IRA oferece aos indivíduos a oportunidade de economizar para a aposentadoria em uma conta com vantagem fiscal.

Principais Takeaways

• Os IRAs tradicionais e Roth são contas de aposentadoria populares e fáceis de configurar.
• Ambos oferecem uma maneira com benefícios fiscais de economizar e investir para a aposentadoria.
• No entanto, existem limites para o quanto você pode contribuir e multas por saques antecipados.

Em uma conta tradicional ou no Roth IRA, você pode investir em todos os tipos de ativos financeiros tradicionais, como ações, títulos, fundos negociados em bolsa e fundos mútuos. Você pode investir em uma gama mais ampla de investimentos por meio de um IRA autodirecionado (aquele em que você, o investidor, e não o custodiante, toma todas as decisões de investimento) - mercadorias, metais preciosos, imóveis ou até mesmo empréstimos peer-to-peer . No entanto, independentemente do tipo de IRA, você não pode investir em seguros de vida ou itens colecionáveis, como obras de arte, tapetes, antiguidades, pedras preciosas e carimbos.

As contas do IRA são relativamente fáceis de configurar, mas as regras que governam essas contas variam. Embora eles ofereçam benefícios fiscais, há limites para quanto você pode contribuir.

Benefícios das IRAs tradicionais e Roth

Os IRAs oferecem várias vantagens distintas, incluindo:

Crescimento isento de impostos

Roth e IRAs tradicionais oferecem crescimento de ativos isento de impostos. Isso significa que, uma vez que o dinheiro esteja na conta, nenhum imposto será cobrado sobre os dividendos ou ganhos de capital auferidos pelos investimentos.

Dedução de taxas

Enquanto as contribuições do Roth IRA são feitas com dólares após impostos, as contribuições tradicionais do IRA são feitas com dólares antes dos impostos. Isso significa que eles podem ser deduzidos da sua renda - na maioria dos casos - embora existam certas limitações.

A dedutibilidade é determinada pelos níveis de renda e se você está coberto por uma conta de aposentadoria no local de trabalho, como uma 401 (k). O IRS explica as regras tradicionais de dedutibilidade do IRA para 2019 da seguinte forma para os trabalhadores cobertos por uma conta de aposentadoria no local de trabalho:

Se você arquivar separadamente e não morar com seu cônjuge em nenhum momento do ano, sua dedução do IRA será determinada no status de "único".

Os IRAs tradicionais e Roth têm o mesmo prazo de contribuição. Você tem permissão para contribuir com o seu IRA durante todo o ano civil e até 15 de abril do ano seguinte.

Desvantagens dos IRAs tradicionais e Roth

Embora os profissionais dos IRAs geralmente superem os contras, existem algumas desvantagens a serem observadas.

Limites de contribuição

Os IRAs têm limitações estritas de contribuição. Para contribuir com um IRA, você ou seu cônjuge precisam de renda. Para 2019, o valor máximo de contribuição por pessoa é de US $ 6.000 a US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais. Depois de atingir os 70 anos e meio de idade, você não pode contribuir para um IRA tradicional, embora ainda possa adicionar a um IRA de Roth. Mas se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) exceder um determinado nível, talvez você não consiga contribuir para um Roth IRA.

Se você se casou arquivando separadamente e não morou com seu cônjuge em nenhum momento do ano, seu status fiscal é único.

Sanções

Como o IRA se destina à aposentadoria, muitas vezes existem certas penalidades se você retirar seu dinheiro antes da idade da aposentadoria.

Com o IRA tradicional, você enfrenta uma multa de 10% sobre os impostos devidos por saques antes dos 59 anos e meio. Com o Roth IRA, você pode retirar uma soma igual à sua penalidade de contribuições e isento de impostos a qualquer momento. No entanto, você só pode retirar os ganhos sem ser enganado se tiver mantido a conta por cinco anos e atingir os 59 anos e meio.

Existem algumas exceções a essas regras de retirada antecipada. Os mais populares incluem:

• Levantamentos de até US $ 10.000 para ajudar a pagar a primeira casa para você, seu cônjuge, filhos ou netos
• Retiradas para pagar as despesas da faculdade pelo mesmo

Retiradas necessárias

Há retiradas obrigatórias para o IRA tradicional chamado de distribuições mínimas necessárias (RMD), começando quando você atingir os 70 anos e meio. O valor do saque é calculado com base na sua expectativa de vida e será adicionado ao lucro tributável desse ano. Há uma penalidade de 50%, mais os impostos devidos se você não realizar o RMD.

Um benefício popular do Roth IRA é que não há data de retirada obrigatória. Na verdade, você pode deixar seu dinheiro no IRA de Roth para deixá-lo crescer e aumentar sem impostos por tempo indeterminado. Além disso, qualquer dinheiro que você optar por sacar é isento de impostos. (Para leitura relacionada, consulte "Roth IRA vs. IRA tradicional: qual é a diferença?")