Maneiras com vantagens fiscais para pagar pela pré-escola

Existem benefícios distintos para os avós que pagam pela educação infantil para seus netos. A maioria dos nanas e pop-pops provavelmente já ouviu falar sobre os benefícios de financiar uma conta 529, o que ajuda a pagar esses custos formidáveis ​​da faculdade, permitindo que o problema de sua questão se baseie em isenção de impostos. Mas as contas para pré-escolas particulares e escolas primárias também podem ser assustadoras. É especialmente verdade em algumas das maiores cidades do país, onde as taxas podem exceder as das faculdades no estado. Na cidade de Nova York, por exemplo, algumas das escolas primárias mais exclusivas podem custar mais de US $ 30.000 por ano.

Os benefícios dos avós que pagam pela educação infantil

Felizmente, o Internal Revenue Service (IRS) oferece alguns bons incentivos para os avós que desejam ajudar com a educação infantil. Aproveitar essas disposições pode esticar cada dólar gasto, sem mencionar proteger seus ativos do contribuinte quando sua propriedade é repassada a seus herdeiros.

Isenção de imposto sobre doações

Normalmente, um contribuinte só pode conceder US $ 14.000 por ano a cada neto (ou a qualquer outra pessoa), sem ter que pagar o imposto sobre doações. Isso significa, é claro, que um casal poderia dar US $ 28.000 no total a cada criança. Esse limite, no entanto, não se aplica se você pagar a escola de seu neto diretamente para cobrir as propinas. Essa "isenção educacional" é uma ótima maneira de os indivíduos contribuírem para esses custos elevados de educação privada.

Para idosos com ativos extensos, também é uma excelente ferramenta de planejamento imobiliário. (Para saber mais, consulte O que são impostos sobre doações? ) Qualquer dinheiro que você der aos seus netos agora ajuda a reduzir o tamanho de sua propriedade para fins fiscais. Isso pode fazer uma enorme diferença, já que o governo aceita 40% de qualquer patrimônio superior a US $ 5, 49 milhões. Mesmo que seus herdeiros não paguem os impostos diretamente, você está fazendo um grande favor ao permanecer abaixo desse limite.

Em teoria, os avós também podem usar a isenção educacional para cobrir as contas da pré-escola. Mas é aqui que as coisas ficam um pouco arriscadas. Se a pré-escola é mais uma creche do que uma instituição educacional, você está sem sorte. De acordo com o site da Receita Federal: “Uma organização educacional qualificada é aquela que normalmente mantém um corpo docente e currículo regulares e normalmente possui um corpo regularmente de alunos ou alunos presentes no local em que suas atividades educacionais são realizadas regularmente”. Portanto, se você Se você planeja pagar as mensalidades em uma parte de alto custo do país, procure uma escola que atenda aos critérios. Também é importante ter em mente que a isenção funciona apenas para custos de aula qualificados. Não se aplica a despesas acessórias, como livros e suprimentos.

Se a criança se matricular em uma escola que exige um contrato, os especialistas advertem que a pessoa que paga a conta - mesmo que seja um avô - deve ser quem assina. Caso contrário, o IRS pode argumentar que o avô está fazendo um presente tributável para os pais, mesmo que não seja esse o caso.

Contas de poupança para educação em Coverdell

Muitos avós experientes conhecem 529 planos de poupança para faculdades, mas há outra opção mais flexível que às vezes passa despercebida. Com uma conta poupança educacional da Coverdell (ESA), você pode ajudar seus netos a economizar não apenas para a faculdade, mas também para escolas de ensino fundamental e médio. Como no plano 529, os beneficiários podem retirar o dinheiro isento de impostos para despesas qualificadas. No entanto, as ESAs tendem a oferecer mais opções de investimento e custos mais baixos. (Para saber mais, consulte Planos de poupança para faculdades: Financiar um 529 ou Coverdell? )

Um obstáculo são os limites de renda bastante baixos para os planos de Coverdell. Você pode contribuir com até US $ 2.000 por ano para a conta de um neto, mas somente se sua receita bruta ajustada for inferior a US $ 95.000 por ano - ou US $ 190.000 se você apresentar um retorno conjunto. Nesse ponto, o subsídio começa a diminuir. Aqueles cuja receita bruta ajustada modificada exceder US $ 110.000 - US $ 220.000, se forem arquivados em conjunto - são completamente proibidos de fazer uma contribuição.

No entanto, existe uma solução bastante fácil. Simplesmente ofereça o dinheiro aos seus netos e peça-lhes para abrir uma ESA por conta própria. Ao permitir que eles economizem antecipadamente em escolas particulares de maneira com vantagens fiscais, você obtém mais com cada dólar gasto. Além disso, essa é outra maneira de reduzir o tamanho de sua propriedade, o que pode ajudar famílias abastadas a evitar o temido imposto imobiliário.

A linha inferior

O IRS tem algumas disposições que beneficiam os avós que desejam ajudar a pagar pela pré-escola e escola primária particulares. Aproveitar essas trocas pode ajudar a diminuir sua conta de impostos, agora e no futuro. Se você estiver pagando diretamente as mensalidades, verifique se a escola se qualifica para a isenção do imposto sobre doações.