Retenção Simples vs. Retenção Casada: Qual é a Diferença?

A retenção na fonte é uma maneira de distribuir sua carga tributária ao longo do ano. O valor retido do seu pagamento de impostos baseia-se nas informações fornecidas ao seu empregador no Formulário W-4 quando você inicia um trabalho. Seu empregador usa seu W-4 para calcular sua retenção no dia do pagamento.

O formulário W-4 permite que você reivindique abonos e, quanto mais abonos, menos impostos são retidos em seus contracheques. Os contribuintes casados ​​tendem a reivindicar mais subsídios do que os contribuintes solteiros, porque existem dois deles, e os subsídios são como uma contagem de quanto o seu salário deve ser estendido para apoiar todos.

As provisões estão correlacionadas com os colchetes e as deduções padrão no momento do imposto. Também são mais generosos para os casais, novamente porque se presume que suas despesas são maiores.

Principais Takeaways

• Quanto mais licenças você solicitar no Formulário W-4 que enviar ao seu empregador, menos impostos serão retidos no seu pagamento.
• O objetivo é reter a quantia certa para evitar dívidas adicionais no momento do imposto ou pagamento em excesso para que você receba um reembolso.
• Você está seguro reivindicando apenas um subsídio se for solteiro e tiver apenas um emprego.
• Um casal se qualifica para um número maior de abonos do que uma única pessoa, uma para cada cônjuge, portanto, a retenção é menor.

Retenção única

Você normalmente está seguro reivindicando um subsídio se for solteiro e tiver apenas um emprego. Você não está proibido de reivindicar dois, mas isso pode ser complicado. Você pode achar que deve o dinheiro do IRS no final do ano fiscal se isso resultar em muito pouco retido do seu pagamento.

Você pode "dividir" seus subsídios se tiver mais de um emprego. Por exemplo, você pode reivindicar uma permissão no seu W-4 para cada um deles. Mas você também tem o direito de reivindicar dois com um empregador e zero com o outro.

Você também pode solicitar um subsídio para o seu filho ou um para cada filho, se tiver mais de um, mesmo que seja solteiro. Lembre-se de que a premissa é de que você precisa de mais dinheiro para levar para casa e pagar as despesas da sua família.

Infelizmente, você está limitado a zero subsídios se for solteiro e alguém o reivindicar como dependente da declaração de imposto dela. Como resultado, os impostos mais possíveis serão retidos no seu pagamento. Obviamente, isso pode resultar em um reembolso de impostos, porque você pagaria mais ao longo do ano do que sua fatura tributária real representará no final do ano. Você pode optar por reivindicar zero subsídios no seu W-4 também, mesmo que não seja necessário.

Retenção Casada

Um casal se qualifica para um número maior de abonos. Você tem dois logo de cara - um para você e seu cônjuge. E se você tem filhos, pode solicitar um subsídio para cada um deles. Novamente, quanto mais licenças você solicitar, menos será retido do seu pagamento de impostos.

No entanto, pode ser complicado se apenas um dos cônjuges trabalha. O IRS fornece uma calculadora de retenção na fonte para ajudá-lo a acertar.

Preenchendo o formulário W-4

Exemplo de retenção única versus retenção casada

Se você é casado e tem dois filhos, pode reivindicar quatro subsídios - um para cada um de vocês. Supondo que cada subsídio valha US $ 1.000 anualmente, isso equivale a US $ 4.000 a menos que serão retidos de seu pagamento ao longo do ano fiscal. Você receberá aproximadamente US $ 77 adicionais por salário se receber semanalmente: US $ 4.000 dividido por 52.

Mas se você é solteiro e não tem dependentes, pode reivindicar apenas um subsídio por US $ 1.000 por ano. Você receberá um adicional de US $ 19 por período de pagamento por esse subsídio se for pago semanalmente, uma diferença de US $ 58 por semana em salário para levar para casa do que se fosse casado e tivesse filhos e exigisse quatro subsídios.

Considerações Especiais

É possível ter muito ou pouco rendimento retido de cada salário, dependendo do número de subsídios que você reivindica.

O objetivo é reter a quantia certa para evitar impostos adicionais no momento do imposto ou pagamento em excesso para que você receba um reembolso.

Os reembolsos não são um presente do IRS. O IRS está simplesmente devolvendo seu próprio dinheiro para você - sem juros - porque você pagou muito ao longo do ano. A Receita Federal se compromete com esse dinheiro extra e devolve o dinheiro no final do ano fiscal em que você devolve.

Seu formulário W-4 não é um negócio único. Você pode - e deve - enviar uma nova ao seu empregador sempre que a situação tributária mudar, como por exemplo, porque você se casou, se divorciou, foi adicionado à sua família ou para acomodar novas leis tributárias. Você pode enviar um novo W-4 revisado a qualquer momento, se desejar alterar sua retenção na fonte.

É possível escapar totalmente da retenção, mas apenas sob circunstâncias muito específicas. Você deve ter direito a um reembolso no ano anterior para toda a sua retenção na fonte porque não tinha responsabilidade fiscal e espera a mesma situação no ano atual. Nesse caso, você precisa apenas das linhas 1, 2, 3, 4 e 7 do formulário W-4 enviado ao seu empregador. Você deve fazer isso todos os anos até 15 de fevereiro, se espera ser isento porque a isenção expira anualmente.

Você não pode reivindicar uma isenção de retenção se sua renda for superior a US $ 1.100 em 2019 ou se você tiver mais de US $ 350 em renda não adquirida, como juros ou dividendos.

O valor exato do imposto de renda devido para um indivíduo solteiro ou casado deve ser verificado visitando um profissional tributário ou usando a calculadora de retenção na fonte no IRS.gov.