Taxa de substituição
Uma taxa de substituição é a porcentagem da renda de pré-aposentadoria de um trabalhador que é paga por um programa de aposentadoria após a aposentadoria. Nos sistemas de pensões em que os trabalhadores recebem pagamentos substancialmente diferentes devido às suas rendas diferentes, a taxa de substituição é uma medida comum que pode ser usada para determinar a eficácia do sistema de pensões. Em alguns casos, os trabalhadores podem usar taxas de reposição para estimar sua renda de aposentadoria do plano.
Entendendo as taxas de substituição
A taxa de reposição, também chamada de taxa de reposição de renda, serve como uma medida da porcentagem da renda atual de um trabalhador que se espera que um determinado plano de aposentadoria com base em pensão produza. Além das opções de aposentadoria baseadas em pensões da empresa, a maioria dos americanos se tornará elegível para essa forma de substituição de renda ao se qualificar para benefícios de aposentadoria do Seguro Social.
As taxas de substituição são comumente mencionadas no debate sobre o sistema de previdência social dos EUA. De acordo com a lei da Previdência Social, a partir de 2015, as taxas de reposição devem atingir cerca de 60% para o trabalhador médio. Os benefícios anuais da renda da previdência social, no entanto, são limitados. Como alguns trabalhadores têm planos ou benefícios de aposentadoria além do benefício do Seguro Social, essa taxa de reposição pode ser apenas uma parte dos fundos disponíveis no momento da aposentadoria.
As necessidades de substituição de renda variam de indivíduo para indivíduo. A quantia que uma pessoa pode precisar exige uma análise do padrão de vida que deseja manter e uma compreensão dos custos necessários para manter esse padrão. Por exemplo, se dois funcionários recebem o mesmo salário anual de US $ 100.000, mas um exige US $ 45.000 por ano para manter o padrão de vida desejado, enquanto o outro exige US $ 60.000, as taxas de substituição desses indivíduos serão de 45% e 60%, respectivamente.
Principais Takeaways
- As taxas de substituição se referem à porcentagem da renda anual de emprego de um indivíduo que é substituída pela renda da aposentadoria quando ele se aposenta.
- As taxas de reposição costumam ser inferiores a 100%, pois acredita-se que os idosos tenham menos custos e custos de vida, como hipotecas ou filhos para criar.
- A Previdência Social nos Estados Unidos, juntamente com pensões privadas e retiradas de contas de aposentadoria qualificadas, como os planos 401 (k), contribuem para a taxa de substituição.
Taxas de substituição e pensões apoiadas pela organização
Os planos de pensão, também chamados de planos de benefícios definidos, fornecem um benefício especificado aos funcionários. Freqüentemente, esses cálculos são baseados no número de anos que cada funcionário trabalhou para a organização, permitindo que eles obtenham uma certa porcentagem de crédito na taxa de substituição por ano de serviço. Após a aposentadoria, um funcionário elegível pode receber benefícios calculados com base na taxa total de reposição obtida em comparação com o salário médio anual recebido durante um determinado período de tempo.
Embora esses tipos de pensões possam ser oferecidos por uma variedade de organizações, eles são mais comumente vistos no setor público, como funcionários do governo, em vez do setor privado.
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