Os credores podem adornar meu IRA?

Dependendo do estado em que você mora, sua conta de aposentadoria individual (IRA) pode ser decorada por vários credores. Diferentemente dos planos 401 (k) ou de outros veículos qualificados para poupanças de aposentadoria, os IRAs tradicionais, Roth, SEP e SIMPLE estabelecidos individualmente não são cobertos pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria dos Empregados (ERISA) de 1974. Embora os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador sejam 100% protegidos dos credores, as contas individuais do IRA não recebem a mesma proteção.

Principais Takeaways

• Seu IRA pode ser decorado pelo governo para pagar suas dívidas federais.
• Os Estados podem criar suas próprias regras sobre a ornamentação de IRAs para pagar dívidas, e essas regras variam amplamente.
• Dívidas de relações domésticas, como pensão alimentícia e pensão alimentícia, estão entre as causas mais comuns de penhora do IRA pelos estados.

Isenção Federal

Além de uma isenção parcial de falência, não há isenções obrigatórias pelo governo federal da penhora do IRA. Portanto, suas economias de aposentadoria podem ser decoradas para satisfazer quaisquer dívidas federais. A dívida federal mais comum satisfeita com a apreensão de fundos do IRA é os impostos devidos ao Internal Revenue Service (IRS).

Fato rápido

Guarnição Federal de um IRA é mais comumente feito para pagar impostos ao IRS.

Isenção de falência

Existe alguma proteção federal para o seu IRA se você declarar falência. No entanto, uma proteção ilimitada incentiva aqueles em risco de falência a colocar todo seu dinheiro em um IRA para evitar o pagamento de credores. Para evitar esse abuso, a Lei de Prevenção de Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor de 2005 limita a isenção do IRA a US $ 1 milhão, o que ainda é uma quantia arrumada.

Isenções do Estado

Os estados podem optar por aderir ao sistema de isenção federal ou criar o seu próprio, de modo que as isenções específicas para a penhora do IRA podem variar muito de estado para estado. Além do IRS ou de outros credores federais, os estados podem restringir todo e qualquer acesso de credores aos fundos do IRA. Em alguns estados, como Nova York e Nova Jersey, os IRAs estão totalmente isentos de qualquer penhora não-federal.

Em outros estados, os IRAs são isentos sob certas condições. Um requisito comum é que a isenção se aplica apenas aos fundos depositados mais de 120 dias antes da declaração de falência. Outra isenção se aplica à quantidade de seu IRA considerada necessária para apoiar você, seu cônjuge e seus dependentes. Alguns estados impõem um limite a esse valor, enquanto outros não. Na maioria dos estados, também não há proteção para os fundos do IRA se o proprietário da conta deve dinheiro em relação a um julgamento referente à dívida de relações domésticas.

Dívidas de Relações Internas

Há uma série de dívidas de relações domésticas que podem resultar em penhora do IRA, dependendo do seu estado. O apoio à criança é uma das causas mais comuns de convulsões admissíveis pelo IRA. Em muitos estados - incluindo Kentucky, Colorado e Louisiana - os fundos do IRA não oferecem proteção contra sentenças judiciais em relação a pensão ou manutenção de crianças em atraso.

Em outros estados, o seu IRA também pode ser decorado para satisfazer outros tipos de julgamentos de relações domésticas. Além dos atrasados ​​de pensão alimentícia, Kentucky, Louisiana e Rhode Island também permitem que a penhora cumpra os requisitos de pensão alimentícia. Wisconsin permite a apreensão de fundos do IRA para cumprir ordens judiciais relacionadas à anulação de casamento, divórcio ou separação legal.

Isenção de penalidade por retirada antecipada

Todas as distribuições retiradas do seu IRA antes de você atingir os 59 anos e meio estão sujeitas a uma multa de 10%. Infelizmente, isso também se aplica a qualquer valor sacado para satisfazer os credores antes de você atingir a idade da aposentadoria. No entanto, se o seu IRA é decorado para satisfazer uma dívida com o IRS, a penalidade é dispensada.