Carta de crédito irrevogável (ILOC)
Uma carta de crédito irrevogável (ILOC) é uma correspondência oficial de um banco que garante o pagamento de bens ou serviços adquiridos pelo indivíduo ou entidade, conhecido como requerente, que solicita a carta de crédito de um banco emissor.
Uma carta de crédito irrevogável não pode ser cancelada nem modificada de maneira alguma, exceto com o acordo explícito de todas as partes envolvidas: o comprador, o vendedor e o banco emissor. Por exemplo, o banco emissor não possui autoridade para alterar nenhum dos termos de um ILOC uma vez emitido.
1:16Carta de crédito irrevogável
Entendendo cartas de crédito irrevogáveis
Embora um ILOC seja irrevogável enquanto estiver em vigor, geralmente o período durante o qual se espera que uma transação proposta seja concluída, um ILOC expira em um momento especificado, anotado na carta de crédito.
Cartas de crédito irrevogáveis são correspondências bancárias oficiais transferidas e autenticadas pelo sistema bancário da Sociedade de Telecomunicações Financeiras Interbancárias Mundiais (SWIFT). Essa é uma configuração global para facilitar transações financeiras entre bancos ou outras instituições financeiras, e um ILOC é transmitido como MT700 - tipo de mensagem 700.
Um ILOC fornece maior segurança de pagamento ao beneficiário da carta, que geralmente é o vendedor em uma transação. Os ILOCs são frequentemente procurados para grandes projetos de construção, porque não estão sujeitos a reivindicações de preferência em caso de falência.
Os ILOCs são mais comumente usados para facilitar o comércio internacional devido ao risco de crédito adicional envolvido quando duas partes não familiarizadas entre si estão realizando negócios através das fronteiras nacionais. Um ILOC assegura ao vendedor o recebimento do pagamento porque é uma garantia do banco emissor, do banco do comprador, que fará o pagamento no caso de o comprador não fazer isso. Ao fornecer ao vendedor uma garantia de pagamento, um ILOC também ajuda o comprador a organizar uma transação que, de outra forma, o vendedor estaria relutante em fazer.
Como um ILOC funciona
Um ILOC é um meio de facilitar uma transação entre um comprador e um vendedor com a assistência de seus respectivos bancos. O comprador solicita um ILOC de seu banco, que é enviado ao banco do vendedor. Além de fornecer proteção ao risco de crédito, um ILOC normalmente também especifica detalhes importantes da transação, como preço, condições de pagamento e horário e local da entrega das mercadorias. No caso de o comprador não efetuar o pagamento conforme acordado, o banco do comprador faz o pagamento ao banco do vendedor, que, por sua vez, efetua o pagamento ao vendedor, o beneficiário do ILOC.
Os ILOCs também podem ser confirmados ou não confirmados. Um ILOC confirmado oferece proteção adicional contra riscos ao vendedor, fornecendo uma garantia de pagamento do banco do comprador e do banco do vendedor. Com um ILOC não confirmado, o banco do vendedor não tem responsabilidade pelo pagamento e serve basicamente apenas como intermediário para transferir o pagamento ao banco do comprador ao vendedor.
Principais Takeaways
- Uma carta de crédito irrevogável é uma correspondência emitida por um banco que garante o pagamento de bens e serviços adquiridos por quem solicita a carta.
- Os ILOCs são mais comumente usados para facilitar o comércio internacional.
- Um ILOC confirmado oferece proteção adicional contra riscos ao vendedor, fornecendo uma garantia de pagamento do banco do comprador e do banco do vendedor.