Como calculo meus ganhos e / ou perdas quando vendo uma ação?

Para começar, você precisa conhecer sua base de custo ou o preço pago pelo estoque. Se você não registrou essas informações, deve ter uma confirmação de execução do pedido e / ou um extrato da conta que cubra a data da sua compra com o preço de compra. Em seguida, você determina o preço de venda das ações a partir de uma confirmação de execução do pedido e / ou do extrato da conta da corretora. A diferença entre os preços de compra e venda é o seu ganho ou perda por ação, que, quando multiplicado pelo número de ações envolvidas, fornece um valor total em dólares para a transação. Se você quiser refinar ainda mais esse número, poderá adicionar e subtrair, respectivamente, as comissões de corretagem relacionadas ao valor total da compra de ações e ao valor total da venda de ações.

Em seguida, se o estoque estiver em uma conta tributável (não IRA ou não aposentadoria), você também terá que considerar as consequências fiscais. De acordo com o código tributário atual dos EUA., Se você detiver a ação por menos de um ano, o ganho / perda de capital será considerado de curto prazo e será calculado como receita (perda) normal para fins fiscais. Se você detiver a ação por mais de um ano e tiver um ganho de capital, ele estará, na maioria dos casos, sujeito ao atual imposto sobre ganhos de capital benéfico de 15%.

Vejamos um exemplo de como fazer um cálculo de ganho / perda de estoque. Suponha que você compre 100 ações da XYZ em 1 de agosto de 2016 por US $ 20 por ação e venda 50 ações dessa participação 13 meses depois em 1 de setembro de 2017 por US $ 25 por ação. Em uma base por ação, você obtém um ganho a longo prazo de US $ 5 por ação. Multiplique esse valor por 50 ações e você terá um ganho de capital a longo prazo (taxa de imposto de 15%) de US $ 250 (50 x US $ 5).

Os investidores precisam lembrar que, se uma ação se separar, eles também deverão ajustar seu preço de custo de acordo. Por exemplo, se o preço de compra das ações fosse $ 25 e dividisse 2 por 1, a base de custo seria ajustada para $ 12, 50 por ação. (Para saber mais, consulte Noções básicas sobre divisões de estoque .)

Advisor Insight

Tom Cymer, CFP®, CRPC®, CFA
Grupo financeiro Opulen, LLC, Arlington, VA

O primeiro passo para descobrir ganhos ou perdas é determinar a base de custo do estoque. Sua base de custo é normalmente o que você pagou pelo estoque, mais as comissões / taxas pagas para comprá-lo. Por exemplo:

Você comprou 10 ações XYZ a US $ 100 por ação = US $ 1.000.

Você pagou uma comissão de US $ 50 ao seu corretor.

O total pago é de US $ 1.050, que é sua base de custo. Dividir US $ 1.050 por 10 (o número de ações que você possui) equivale à sua base de custo por ação.

Em seguida, você deve ajustar sua base para os dividendos recebidos das ações que foram reinvestidas. Digamos que suas ações pagaram US $ 100 em dividendos nos quais você pagou impostos por meio do Formulário 1099-DIV. Agora você pode ajustar sua base para cima:

$ 1.050 + 100 = nova base de $ 1.150.

A diferença nos rendimentos da venda será seu ganho ou perda.