Conta Poupança de Saúde vs. Conta de Gasto Flexível: Qual é a Diferença?
Os cuidados com a saúde podem ser caros, mesmo para os mais exigentes entre nós. Mesmo se você tiver seguro através do seu empregador, considere aproveitar um dos programas do governo federal que incentivam a economia de despesas médicas não cobertas pelo seguro. Os benefícios fiscais podem ser substanciais.
Os dois tipos de contas mais frequentemente oferecidos aos funcionários são a Conta de poupança de saúde (HSA) e a Conta de gasto flexível (FSA). Os trabalhadores independentes podem abrir um HSA, mas não um FSA.
Principais Takeaways
- As contas de poupança em saúde (HSAa) e as contas de gastos flexíveis (FSAs) são dois benefícios adicionais oferecidos por alguns empregadores que alocam dólares antes dos impostos para fins especiais.
- Os HSAs e FSAs, embora estruturalmente similares, são destinados a finalidades diferentes e devem ser usados de acordo.
- Os HSAs estão associados a planos de seguro de saúde com alta dedução para ajudar a custear alguns desses custos da alta com dedução e podem ser acumulados a cada ano.
- As FSAs podem usar dólares após impostos e abranger uma variedade mais ampla de atividades, como cuidar de crianças, mas é usar ou perder.
Conta Poupança Saúde
Um HSA é oferecido pelos empregadores em conjunto com uma apólice de seguro de saúde dedutível alta. Os trabalhadores independentes que possuem planos dedutíveis altos também podem configurar contas HSA.
O empregador ou indivíduo independente deposita todo ou parte da franquia em uma HSA para cobrir os custos até que a franquia seja atendida e a apólice de seguro de saúde assuma o ônus financeiro.
Depois que a conta é configurada, um funcionário pode contribuir com dinheiro adicional para o HSA por meio de uma dedução da folha de pagamento da receita bruta. O dinheiro contribuído para uma conta HSA é dedutível. Os juros ou ganhos sobre o dinheiro da conta são isentos de impostos. As retiradas usadas para pagar despesas médicas qualificadas também são isentas de impostos.
A retirada de um HSA pode ser usada para uma ampla gama de despesas médicas, incluindo óculos, contatos, tratamento quiroprático e medicamentos prescritos, além de consultas médicas e internações hospitalares.
Por fim, a HSA é uma conta portátil, para que você mantenha seu dinheiro mesmo que troque de emprego.
Para se qualificar para um HSA, você precisa estar matriculado em um plano de saúde com alta dedução. Na maioria dos casos, você não é elegível se tiver outra cobertura de saúde ou puder ser reivindicado como dependente por outra pessoa.
Conta de gastos flexível
Uma conta de gastos flexível (FSA) é semelhante a uma HSA, mas existem algumas diferenças importantes. Por um lado, os trabalhadores independentes não são elegíveis.
O maior benefício da FSA é que podem ser feitos saques para despesas com cuidados infantis e despesas médicas.
Como a HSA, você pode contribuir para uma FSA usando seu salário bruto, tornando as contribuições isentas de impostos. Contanto que você use os fundos para pagar despesas médicas qualificadas, provavelmente não deve impostos sobre saques.
Ao contrário de uma HSA, você deve declarar quanto deseja que seu empregador deduza do seu salário bruto para financiar sua FSA em cada ano civil. Depois que a declaração é feita, geralmente você não pode alterá-la. Se você recusou a FSA durante o período de inscrição aberta, provavelmente terá que esperar até a próxima inscrição aberta.
Seus fundos declarados devem ser gastos dentro do ano fiscal, embora às vezes seja concedido um período de carência até o prazo final para apresentação do imposto. O dinheiro que você contribui pode ser perdido se você não gastá-lo até o final do prazo.
Você não precisa estar coberto por uma apólice de seguro de saúde para se qualificar, mas os fundos da FSA não substituem adequadamente o seguro de saúde. Se você não puder pagar pelos dois, seria melhor colocar esses fundos no seguro de saúde.
HSA vs. FSA
A tabela abaixo mostra as diferenças e semelhanças entre as duas contas de integridade:
| HSA | FSA | |
| Elegibilidade | Deve ter um plano de saúde altamente dedutível (HDHP) qualificado. Trabalhadores por conta própria podem contribuir. | Todos os funcionários são elegíveis, independentemente de terem ou não seguro. Autônomo não pode contribuir. |
| Limite de contribuição de 2018 | Cobertura individual de US $ 3.450 Cobertura da família | $ 2.650 |
| Fonte de contribuição | Empregador e / ou empregado | Empregador e / ou empregado |
| Dono da conta | Empregado | Empregador |
| Rolar | A contribuição não utilizada pode ser transferida para o próximo ano. | A contribuição não utilizada é perdida no final do ano. |
| Retiradas | Permitido, mas inclui imposto retido mais 10% de multa. | Não permitido. |
| Interesse conquistado | Os juros ganhos na conta são isentos de impostos. | A conta não gera juros. |
| Portabilidade | O funcionário mantém a conta mesmo que ele mude de emprego. | A conta é perdida após uma mudança de trabalho. |
| Acessibilidade | Só pode acessar o que foi contribuído para a conta. | Acesso completo às eleições anuais, independentemente de a conta ter sido financiada ou não. |
| Alteração de contribuição | O funcionário pode alterar o valor da contribuição durante o ano. | O funcionário fica preso com o valor da contribuição escolhido no início do ano. |
A linha inferior
Um HSA é uma escolha melhor para a maioria, porque os fundos rolam para o próximo ano. O interesse em suas contribuições é isento de impostos. Se você estiver inscrito em um plano de saúde dedutível alto, será automaticamente inscrito em um HSA, tornando-o uma escolha fácil.
Ainda assim, muitas empresas oferecem os dois planos. Para pessoas que têm filhos em creche, uma FSA pode representar uma economia anual de mais de US $ 1.000. Fique de olho na conta para garantir que o dinheiro acumulado não expire no final do ano.
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