Posso usar meu 401 (k) agora como despesas de vida e reportá-lo como receita no próximo ano?

Não, você não pode. Qualquer quantia retirada do seu plano 401 (k) deve ser tratada como uma renda ordinária no ano em que a quantia for distribuída. Aqui estão algumas coisas que você precisa considerar.

Qualquer dinheiro que você recebe de um plano 401 (k) deve ser relatado como renda ordinária no mesmo ano em que você efetuou a retirada.

Responsabilidade Fiscal e Penal

Se você não tiver outra opção a não ser retirar dinheiro da sua conta de aposentadoria, ainda poderá rolar o valor para um IRA dentro de 60 dias após o recebimento do cheque, sem incorrer em impostos e multas. Isso é conhecido como rollover indireto. Após a retirada, o administrador do plano deve reter 20% para impostos federais, e a retenção de impostos estaduais também pode ser aplicada. Se você não conseguir fazer essa rolagem nos 60 dias e tiver menos de 59 anos e meio, você deve não apenas pagar os impostos, mas também uma taxa de retirada antecipada de 10%.

Se você não puder acumular o dinheiro dentro de 60 dias, mas quiser evitar a retenção obrigatória de impostos, deverá ter o valor processado em um IRA tradicional como uma rolagem direta, na qual os fundos vão diretamente de um plano para outro sem passar pela suas mãos. Em seguida, você pode obter a distribuição do IRA, que permite renunciar à retenção. No entanto, convém consultar seu profissional tributário para obter ajuda para determinar se os impostos devem ser retidos para atender a quaisquer requisitos de pagamento de impostos estimados.

Um último recurso

A retirada do seu plano de aposentadoria deve ser o último recurso, pois você não apenas reduz a quantia no seu óvulo, mas também perde o benefício de que as quantias continuem acumulando ganhos com base no imposto diferido. O impacto pode ser bastante significativo e pode atrasar seu programa de aposentadoria.

Se você não deixou o emprego, poderá pedir um empréstimo do seu 401 (k) em vez de retirar o dinheiro. Essa pode ser uma opção melhor.

Outra opção

Se você deixou o emprego, pode ter direito ao seguro-desemprego no seu estado. Consulte o site do Departamento do Trabalho dos EUA para obter detalhes. Isso poderia fornecer renda suficiente até você encontrar outro emprego e negar a necessidade de explorar seu plano 401 (k).

Você pode conversar com um consultor financeiro ou de aposentadoria para obter orientações financeiras adicionais.

Advisor Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Massachusetts.

Você pode acessar o 401 (k) para financiar suas despesas de moradia. No entanto, [se você não estiver mais trabalhando para esse empregador], deve ser uma retirada. Você não poderá contrair um empréstimo, como poderia fazer quando era funcionário, mas, em vez disso, terá que pagar o que retira na data de vencimento da sua declaração de imposto de renda federal naquele ano.

Quanto isso vai custar, depende da sua idade. Se você tem 59 anos ou mais, não precisará lidar com a multa de 10% pelo saque antecipado. Se você tem menos de 59 anos e meio, terá que pagar a multa, a menos que use os fundos para despesas médicas que totalizam mais de 10% da sua receita bruta. Então você provavelmente estará qualificado para uma isenção. Você também pode evitar a penalidade por meio da regra 72 (t): receber "pagamentos periódicos substancialmente iguais" nos próximos cinco anos.

Em todos os casos, suas distribuições serão contadas como receita no ano da retirada e você terá imposto sobre elas. Pode ser útil que o custodiante 401 (k) retenha uma porcentagem dos impostos em cada distribuição.