403 (b) vs. Roth IRA: Qual é a diferença?

403 (b) planos e Roth IRAs são dois veículos designados para uso no planejamento de aposentadoria. Roth IRAs são um veículo de planejamento de aposentadoria pessoal que pode ser usado por qualquer pessoa. Os planos 403 (b) são semelhantes aos planos 401 (k), na medida em que são oferecidos pelos empregadores. No entanto, existem especificações para as quais o plano pode ser oferecido. Um plano 403 (b) é uma conta de aposentadoria que só pode ser oferecida por sistemas de escolas públicas, organizações sem fins lucrativos e algumas igrejas e hospitais. Se você se enquadra nessa categoria de emprego, pode estar se perguntando sobre as diferenças entre os dois veículos e como otimizar seu uso.

Principais Takeaways

• As contas 403 (b) e Roth IRA são veículos usados ​​para investir na aposentadoria.
• 403 (b) as contas são oferecidas por empregadores públicos e certos empregadores sem fins lucrativos e isentos de impostos.
• IRAs Roth são contas de aposentadoria individuais que podem ser abertas por qualquer pessoa.
• As contas 403 (b) e Roth IRA têm regras diferentes e limites máximos de contribuição que são importantes para entender para os investidores que procuram usá-las para economizar na aposentadoria.

403 b)

Em geral, os planos 401 (k) e 403 (b) são oferecidos através de empregadores. Quando esses planos estão disponíveis para um funcionário, eles oferecem uma grande oportunidade de economizar e potencialmente receber um pagamento extra na forma de benefícios correspondentes. Os benefícios correspondentes correspondem ao valor que um funcionário contribui para o dólar do plano por dólar até um limite de correspondência especificado.

As opções de investimento de um plano 403 (b) são decididas pelo empregador. Um funcionário que investe em um plano de 40 (3) b deve escolher entre os investimentos disponíveis no plano. Como tal, o plano 403 (b) de cada empregador individual pode ser diferente, por isso é importante ler as letras pequenas e entender as opções. Em geral, além dos benefícios correspondentes, os planos podem oferecer opções especiais de conta de plano, empréstimos e potencialmente outras provisões que podem permitir dinheiro acessível.

Os planos 403 (b) têm limites máximos de contribuição que são importantes para serem identificados anualmente à medida que aumentam com os ajustes anuais do custo de vida. Em 2019, um funcionário pode contribuir com US $ 19.000. Os funcionários com mais de 50 anos têm a opção de contribuir com US $ 6.000 adicionais em contribuições de recuperação, totalizando US $ 25.000. De forma abrangente, funcionários e empregadores podem contribuir com um total combinado de US $ 56.000 em 2019.

Impostos

Em um plano 403 (b), as contribuições programadas são deduzidas do salário de um participante antes que os impostos sejam calculados e isso é considerado uma contribuição antes dos impostos. Isso também é considerado um tipo de dedução fiscal, pois diminui o lucro tributável.

Exemplo: um indivíduo que ganha US $ 3.000 em um período de pagamento e se enquadra em uma faixa de imposto de 15% paga US $ 450 em imposto de renda. Se esse mesmo indivíduo contribuir com US $ 500 para um plano 403 (b), o imposto será calculado com uma renda de US $ 2.500, elevando a fatura para US $ 375. Usando esses cálculos, o participante 403 (b) faz uma contribuição significativa da conta de aposentadoria e economiza US $ 75 em impostos no momento da contribuição.

Como as contribuições 403 (b) são feitas antes dos impostos, os indivíduos devem pagar impostos pelos saques que fazem na aposentadoria. As distribuições podem começar sem penalidade aos 59 anos e meio. A taxa de imposto sobre essas retiradas é baseada na faixa de imposto em que o participante se enquadra quando as retiradas são feitas.

Outra vantagem tributária dos planos 403 (b) é que o crescimento dos ativos do plano é diferido de impostos. Isso significa que todos os dividendos, juros e mais-valias recebidos no plano são acumulados isentos de impostos até serem retirados como receita.

Roth IRA

Um Roth IRA é geralmente investido através de uma conta pessoal separada, a menos que seja oferecida dentro de um plano 403 (b). Independentemente disso, as regras para Roth IRAs são todas iguais.

As contas individuais do Roth IRA podem ser abertas por praticamente qualquer grande corretora nos EUA. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade e TD Ameritrade oferecem contas Roth IRA. Uma das principais diferenças em um 403 (b) vs. um Roth IRA é que um Roth IRA é geralmente uma conta pessoal separada que não precisa ser ajustada por meio de alterações de emprego. Um plano 403 (b) será realizado com um empregador, enquanto uma conta individual do Roth IRA é mantida em uma corretora, sem necessidade de ajustes de gerenciamento se você mudar de emprego. Se você deixar um empregador, uma conta 403 (b) normalmente ainda permanece aberta, mas muitos investidores frequentemente transferem os fundos para fins de consolidação.

Um Roth IRA não tem a vantagem de combinar benefícios. Portanto, todo o dinheiro que você contribui para o Roth IRA é seu. Em 2019, os indivíduos podem contribuir com um máximo de US $ 6.000 para um Roth IRA. Americanos com 50 anos ou mais podem contribuir com US $ 1.000 adicionais em contribuições de recuperação, totalizando US $ 7.000.

Impostos

Algumas das outras grandes diferenças nos veículos 403 (b) vs. Roth IRA pertencem a impostos. As contribuições para o Roth IRA são consideradas contribuições após impostos. Essencialmente, você está contribuindo com seu próprio bolso, que acredita-se que já esteja tributado com os regulamentos padrão do imposto de renda. Não há deduções fiscais com um Roth IRA.

As acumulações em um Roth IRA são isentas de impostos e as retiradas de fundos de um Roth IRA são isentas de impostos na aposentadoria. Os IRAs de Roth também permitem retiradas isentas de impostos após o aniversário de cinco anos da conta.

Considerações sobre otimização

Ao considerar um 403 (b) vs. um Roth IRA, você não está limitado a abrir um ou outro. Pode ser benéfico ter ambos os tipos de contas ao planejar suas economias de aposentadoria. No entanto, se você tiver os dois, poderá escolher qual priorizar ao alocar seus fundos. Uma conta 403 (b) geralmente é a melhor opção se houver correspondência entre funcionários, pois esse dinheiro é dado a você além do seu salário. Você precisará pagar impostos sobre esses fundos na aposentadoria. Lembre-se de sua taxa de imposto planejada na aposentadoria e subtraia de acordo para projeções futuras.

Se você estiver interessado em um Roth IRA, é bom abrir uma conta o mais rápido possível para aproveitar os benefícios de retirada após o aniversário de cinco anos. Depois que o seu Roth IRA estiver aberto, você poderá contribuir com o valor mínimo ou anual anualmente, de acordo com as restrições máximas. Geralmente, pode ser ideal maximizar suas contribuições 403 (b) e contribuir para o seu Roth IRA depois disso.