Vontade versus confiança: qual a diferença?

"Você não pode levar com você quando for." Embora essa afirmação familiar seja verdadeira, você pode e deve fazer o possível para controlar seus ativos além-túmulo. Se você não conseguir fazer isso, pode haver obstáculos no gerenciamento de sua propriedade. Esses obstáculos podem reduzir significativamente os benefícios que seus herdeiros desfrutariam.

Posses e dinheiro passando de um cônjuge para o outro geralmente não são um problema. A provisão ilimitada de dedução conjugal dentro da Lei do Imposto sobre Imóveis e doações dos Estados Unidos permite a transferência de riqueza para um cônjuge sobrevivo sem incorrer em obrigações de doação ou imposto sobre propriedades. O processo de transferência se torna muito mais envolvido, no entanto, quando a riqueza é passada para uma geração subsequente. Se os ativos mantidos individualmente tiverem um título adequado, esse processo deverá ser contínuo. Os planejadores, no entanto, observaram alguns erros significativos na titulação de ativos mantidos individualmente, bem como nas designações de beneficiários que certamente perturbariam até as casas mais felizes.

Para os fins deste artigo, examinaremos a transferência de ativos para uma geração subsequente, isto é, filhos, netos, etc. Das várias situações tratadas nas conversas sobre transferência de bens, algumas destacadas incluem as seguintes: um caso em que um o ex-cônjuge da pessoa foi listado como beneficiário em uma conta com ativos significativos nela mantidos; o caso de um multimilionário que não possuía plano de transferência de bens; e o caso de um multimilionário com 23 contas mantidas em mais de sete corretoras com oito consultores diferentes, com um fundo que era financiado apenas com propriedades. O certo é que uma grande fortuna poderia ser facilmente ameaçada se o detentor de tal riqueza não considerar a dinâmica de uma transferência de propriedade.

Testamentos

Um testamento é um documento com força legal que declara como você deseja que seus negócios sejam tratados e bens distribuídos após a sua morte. É um componente importante do planejamento imobiliário.

Se você tem filhos menores em casa, considere um testamento que designe a tutela de seus filhos. Se um tutor não for designado no momento da morte, sua família sobrevivente terá que procurar ajuda em um tribunal de sucessões para que um tutor seja designado para seus filhos. A pessoa nomeada pode não ser quem você gostaria que fosse confiado a seus filhos.

Outra coisa a considerar é como você passará uma parte de sua propriedade para um filho menor por meio de um testamento. A colocará suas decisões nas mãos do juiz que presidir sua transferência de propriedade. Sua vontade testamentária realiza seus desejos do além-túmulo. A vontade também permite que você forneça informações e orientações sobre o manuseio de ativos que seus beneficiários receberão.

Dentro do razoável, você pode abordar como gostaria que eles usassem o que os deixou. Enquanto as crianças, naturais ou adotadas, têm o direito estatutário de herdar, a vontade permite que você deserde uma criança, se necessário (verifique as leis estaduais para obter detalhes específicos sobre isso). Uma pessoa também pode deserdar um cônjuge, sob certas circunstâncias. No entanto, você precisará estar ciente das leis que regem seu estado, seja um estado de direito comum, um estado de propriedade da comunidade ou um estado de distribuição equitativa; uma pessoa só pode deserdar um cônjuge em um estado de propriedade da comunidade. Cada um tem um conjunto diferente de estipulações sobre o que e quanto pode ser deserdado. Deve-se notar também que uma pessoa só pode deserdar um cônjuge ou um filho por vontade própria.

Procure aconselhamento jurídico na criação de um testamento. A vontade pode ser eficaz na transferência de propriedade e em outros procedimentos legais após a morte, mas há desvantagens que você deve estar ciente. Por exemplo, sua propriedade se tornará parte do registro público e qualquer coisa deixada por DEVE passar por um tribunal de sucessões. Além disso, advogados de sucessões podem ser caros e não podem ser evitados, com exceção da Califórnia e do Wisconsin.

Relações de confiança

Confiança é um relacionamento fiduciário em que você concede a outra parte autoridade para administrar seus ativos em benefício de terceiros, seus beneficiários.

A confiança é outro método de transferência de propriedade. É criada uma relação de confiança para uma variedade de funções e existem muitos tipos de relações de confiança; No geral, no entanto, existem duas categorias: viva e testamentária. Uma vontade pode ser usada para criar uma confiança testamentária. Você também pode criar uma relação de confiança com o objetivo principal de evitar o tribunal de sucessões, chamado de confiança revogável viva.

Agora, vamos nos concentrar em uma confiança revogável viva para o propósito de transferência de propriedade. Como uma vontade, uma relação de confiança exigirá que você transfira bens após a morte para os entes queridos. É chamado de confiança viva porque é criado enquanto o proprietário ou credor está vivo. É revogável, pois pode ser alterado durante a vida do credor. O fiador mantém a propriedade da propriedade mantida pelo fideicomisso enquanto ele estiver vivo. A confiança torna-se operacional na morte do confiante. Ao contrário de uma vontade, uma confiança viva passa a propriedade fora do tribunal de sucessões. Não há honorários advocatícios ou judiciais após o estabelecimento da confiança. Sua propriedade pode ser repassada imediata e diretamente aos beneficiários nomeados.

As relações de confiança são razoavelmente baratas de criar. Uma pessoa chamada agente fiduciário será nomeada no documento para controlar a distribuição de ativos de acordo com os desejos do credor, de acordo com o documento fiduciário e seus mandatos. Essa também é uma maneira eficaz de controlar a passagem de sua propriedade além do túmulo.

Para ser válido, um trust deve identificar o seguinte: o credor, o administrador, o sucessor e os beneficiários do trust.

Uma declaração de confiança também fornecerá os termos básicos da confiança. Seu patrimônio permanece privado e passa diretamente a seus herdeiros, você não paga advogado de sucessões ou custas judiciais, e seus entes queridos não serão potencialmente presos no tribunal de sucessões por um ano ou mais. Da perspectiva deste planejador, uma relação de confiança pode ser uma escolha fantástica para transferência de propriedade.

Considerações Especiais

Uma parada que você deve evitar no trem de transferência de propriedade é o tribunal de sucessões. É aqui que seus herdeiros podem passar meses organizando sua propriedade, se seus planos de transferência não forem definidos com eficiência. Você pode facilmente perder de 2 a 4% a mais do seu patrimônio devido a honorários advocatícios e custas judiciais.

O tribunal de sucessões é a seção do sistema judicial responsável pela liquidação de testamentos, relações de confiança, conservatórios e tutelas. Parte desse processo pode envolver o exame de uma vontade testamentária, que é um documento legal usado para transferir sua propriedade, nomear guardiões para filhos menores, selecionar executores de testamentos e estabelecer relações de confiança para seus sobreviventes.

Seu executor ainda será responsável pela classificação da propriedade, que pode levar de seis a 18 meses, dependendo dos meandros. Imagine seu filho mais velho passando o próximo ano e meio viajando de um lado para o outro nas audiências nos tribunais, quando deveria estar de luto por sua morte. Não parece divertido, mas é uma possibilidade se você não estiver preparado para este momento.

Principais Takeaways

• Se você escolhe um testamento ou uma relação de confiança, deve procurar o aconselhamento de seus consultores profissionais de confiança (tributário, investimento e jurídico).
• As relações de confiança oferecem mais controle dos ativos, mas são mais caras, podem ser entediantes de configurar e devem ser gerenciadas ativamente.
• Se você não possui um plano de transferência de bens, o estado em que você mora e o governo federal terão um para você. Portanto, tornar isso uma prioridade agora pode economizar dinheiro e tempo precioso mais tarde.