Quais fundos de aposentadoria são protegidos contra credores?

Muitos assumem que seus fundos de aposentadoria estão protegidos dos credores, mas, dependendo do tipo de conta de aposentadoria que você possui - e do estado em que vive - esse não é necessariamente o caso. A boa notícia é que muitos planos patrocinados por empregadores geralmente têm a melhor proteção.

Se você está preocupado com a possibilidade de os credores telefonarem, aqui está o que você precisa saber.

Os planos qualificados para ERISA oferecem a melhor proteção

Em geral, as contas de aposentadoria qualificadas de acordo com a ERISA (Lei de Segurança de Renda para Aposentadoria de Empregados) estão protegidas contra credores, processos de falência e ações civis. Para ser qualificado para ERISA, um plano de aposentadoria deve ser configurado e mantido por seu empregador (e / ou uma organização de funcionários separada) e deve cumprir as regras federais relativas a relatórios para planejar participantes, financiamento e aquisição de direitos.

Principais Takeaways

• A maioria dos planos patrocinados pelo empregador, como o 401 (k), se enquadra no ERISA e está protegida dos credores.
• Planos que não sejam da ERISA, como IRAs, planos simplificados de aposentadoria (SEPs) e planos 403 (b), não têm o mesmo nível de proteção.
• Os IRAs são protegidos por uma lei separada, mas somente se você declarar falência.

Tipos comuns de contas ERISA incluem planos 401 (k), planos de remuneração diferida, pensões e planos de participação nos lucros. Se você não tiver certeza sobre o status ERISA do seu plano, entre em contato com o administrador.

Além dos planos patrocinados pelo empregador, a ERISA pode cobrir planos de benefícios de saúde e bem-estar dos funcionários. Os planos comuns cobertos pela ERISA incluem planos médicos, cirúrgicos, de organização de manutenção hospitalar ou de saúde (HMO), contas de reembolso de saúde (HRAs), contas de gastos flexíveis em saúde (FSAs), planos odontológicos e de visão, planos de prescrição de medicamentos, seguro de invalidez, seguro de vida, e 419 (f) (6) e 419 (e) planos de benefícios sociais.

Mesmo os fundos de aposentadoria dos planos ERISA podem não estar seguros de um ex-cônjuge ou do IRS.

Os ativos desses planos geralmente são mantidos por um administrador independente e, como em muitos planos patrocinados pelo empregador, estão isentos de apreensão por qualquer credor.

O poder da cláusula anti-alienação

Uma característica importante dos planos qualificados para ERISA - como 401 (k) s - é a cláusula anti-alienação, que afirma que os fundos depositados em um plano de aposentadoria qualificado são mantidos pelo administrador do plano em benefício dos participantes do plano, e os participantes não podem venda, transfira ou dê livremente.

A cláusula também afirma que seus direitos aos benefícios não podem ser retirados, o que impede efetivamente os credores de obter os ativos do seu plano. Os fundos não são legalmente seus até que você os retire como renda durante a aposentadoria, para que não possam ser usados ​​para satisfazer dívidas pessoais.

Quando os planos ERISA são vulneráveis

Os planos qualificados para ERISA podem estar em risco sob certas circunstâncias e podem ser apreendidos por:

• Seu ex-cônjuge, sob uma ordem qualificada de relações domésticas (QDRO), na medida do interesse de seu ex-cônjuge nos benefícios como um ativo conjugal ou como parte de pensão alimentícia
• O IRS, para dívidas de imposto de renda federal
• O governo federal, por multas e penalidades criminais
• Julgamentos civis ou criminais, nos casos de suas próprias irregularidades contra o plano

Os planos não ERISA nem sempre são protegidos

Os planos que não são qualificados para ERISA não oferecem o mesmo nível de proteção quando se trata de credores, falências e ações judiciais. Tipos comuns de contas de aposentadoria que não são da ERISA incluem IRAs (tradicionais e Roth), planos simplificados de aposentadoria (SEPs), IRA SIMPLES, planos Keogh, planos 403 (b), planos governamentais, planos da igreja e planos que não beneficiam os funcionários (planos apenas para empregadores).

Embora os IRAs não sejam qualificados para ERISA, os fundos são protegidos por uma lei separada - a Lei de Prevenção de Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor, de 2005 -, mas apenas se você pedir a falência.

Dependendo do estado em que você vive, seu IRA e outros planos que não sejam da ERISA podem ou não ser protegidos dos credores. Alguns estados protegem os IRAs em quase todas as instâncias, por exemplo, enquanto outros oferecem apenas proteção limitada. Se você corre o risco de credores persegui-lo, fale com um advogado local que entenda as nuances do seu estado. As leis podem ser complexas.

A linha inferior

O valor final da sua conta de aposentadoria depende de muitos fatores, incluindo quanto você economiza a cada ano, seu horizonte de tempo e o desempenho dos investimentos. Mas há algo mais que pode prejudicar seus fundos de aposentadoria: credores.

Embora muitas contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador - incluindo a maioria das 401 (k) s - estejam protegidas contra credores, esse nem sempre é o caso. Se você tiver dúvidas sobre seu plano e se é ou não qualificado para ERISA, fale com o administrador.