Formas inteligentes de ajudar seus filhos / netos a pagar pela faculdade

Muitas pessoas dizem que uma casa é o maior investimento individual que você jamais fará, mas considere o seguinte: O preço médio nacional das residências existentes foi de US $ 199.500 em outubro deste ano. Isso é menos do que os estimados US $ 210.388 que custarão para enviar sua filha de dois anos para uma faculdade pública estadual por quatro anos. Pensando em uma faculdade particular? Isso vai custar US $ 465.516 quando o seu filho estiver pronto para o ensino superior.

Os custos das faculdades estão aumentando cerca de duas vezes a taxa de inflação a cada ano - uma tendência que se espera que continue indefinidamente. Aqui está o que você pode pagar por cada ano de aula, taxas e acomodação e alimentação, quando seus filhos (ou netos) estiverem prontos para ir para a faculdade (assumindo uma taxa de inflação constante de 6% nos custos de faculdade):

Nota : Deseja ver uma estimativa de quanto custará enviar seu filho ou neto para a faculdade "> Calculadora de Custos da Faculdade na Rede de Planos de Poupança da Faculdade.

Lembre-se de que esses números representam um único ano de custos; o número de anos que seu filho freqüenta a faculdade depende do (s) grau (s) que ele ou ela está buscando. Embora muitos estudantes se qualifiquem para receber ajuda financeira, bolsas de estudo e subsídios para ajudar a cobrir os custos da faculdade, ainda existem várias maneiras de reduzir ainda mais os custos da faculdade. Uma das maneiras mais fáceis é investir o dinheiro que você reservou para os anos de faculdade do seu filho ou neto em veículos de investimento com impostos inteligentes. Esses planos e contas permitem que você economize com eficiência na educação do seu filho ou neto, protegendo ao máximo a economia da Receita Federal dos EUA.

529 Planos

“Uma das melhores maneiras de ajudar uma criança financeiramente enquanto limita sua própria responsabilidade tributária é o uso de 529 planos de faculdade”, diz Sam Davis, sócio / consultor financeiro da TBH Global Asset Management. Um plano 529 é um plano de investimento com vantagem fiscal que permite que as famílias economizem nos futuros custos da faculdade de um beneficiário. Os planos têm limites altos para as contribuições, feitas com dólares após impostos. Você pode contribuir com o valor da exclusão anual, atualmente de US $ 14.000, a cada ano (a "exclusão anual" é o valor máximo que você pode transferir por presente - na forma de dinheiro ou outros ativos - para quantas pessoas desejar, sem incorrer em um imposto sobre presentes). Todas as retiradas do 529 são isentas de imposto de renda federal, desde que sejam usadas para despesas com educação qualificada (a maioria dos estados também oferece retiradas isentas de impostos). Existem dois tipos de planos 529:

• 529 Planos de Poupança - Esses planos funcionam como outros planos de investimento, como 410 (k) se Contas de Aposentadoria Individuais (IRAs), em que suas contribuições são investidas em fundos mútuos ou outros produtos de investimento. Os ganhos da conta são baseados no desempenho de mercado dos investimentos subjacentes, e a maioria dos planos oferece opções de investimento com base na idade que se tornam mais conservadoras à medida que o beneficiário se aproxima da idade da faculdade. 529 planos de poupança só podem ser administrados pelos estados.
• 529 Planos de ensino pré - pago - Os planos de ensino pré - pago (também chamados de planos de poupança garantida) permitem que as famílias trancem a taxa de ensino atual pré-comprando o curso. O programa paga com o custo futuro a qualquer uma das instituições elegíveis do estado quando o beneficiário estiver na faculdade. Se o beneficiário acabar indo para uma escola externa ou fora do estado, você poderá transferir o valor da conta ou obter um reembolso. Os planos de ensino pré-pago podem ser administrados por estados e instituições de ensino superior.

"Aconselho fortemente meus clientes a financiar 529 planos para as insuperáveis ​​reduções de imposto de renda", diz Davis. "Embora as contribuições não sejam dedutíveis na sua declaração de imposto de renda federal, seu investimento aumenta diferido de imposto, e as distribuições para pagar pelos custos da faculdade do beneficiário saem federalmente isentas de impostos."

IRAs tradicionais e Roth

Um IRA é uma conta de poupança com vantagem fiscal, onde você mantém investimentos como ações, títulos e fundos mútuos. Você escolhe os investimentos na conta e pode ajustá-los conforme suas necessidades e metas mudam. Em geral, se você se retirar do IRA antes dos 59, 5 anos, deverá um imposto adicional de 10% sobre a distribuição antecipada.

No entanto, você pode sacar dinheiro do seu IRA tradicional ou do Roth antes de atingir os 59, 5 anos sem pagar o imposto adicional de 10% para pagar as despesas com educação qualificadas, a sua esposa ou seus filhos ou netos no ano em que a retirada é feita. A renúncia aplica-se apenas à multa de 10% e não deve ser confundida com a evasão de imposto de renda.

Usar seus fundos de aposentadoria para pagar as mensalidades da faculdade de seu filho ou neto tem algumas desvantagens. Primeiro, ele tira dinheiro do seu fundo de aposentadoria - dinheiro que não pode ser devolvido -, então você precisa ter certeza de que está bem financiado para a aposentadoria fora do IRA. Segundo, as distribuições do IRA podem ser contadas como receita no pedido de ajuda financeira do ano seguinte, o que pode afetar a elegibilidade para a ajuda financeira baseada na necessidade.

Para evitar mergulhar em sua própria aposentadoria, você pode configurar um Roth IRA em nome do seu filho ou neto. Se seu filho é menor de idade (definido como menor de 18 ou 21 anos de idade, dependendo do estado em que vive), muitos bancos, corretores e fundos de investimento permitirão que você crie um IRA de custódia ou de guardião. Como custodiante, você (o adulto) controla os ativos no IRA custodial até que seu filho atinja 18 anos (ou 21 em alguns estados), quando os ativos são entregues à criança. Seu filho (não você) deve ter auferido rendimentos de um emprego durante o ano para o qual é feita uma contribuição, mas você pode financiar sua contribuição anual, até o valor máximo. O IRS não se importa de onde vem o dinheiro, desde que não exceda a quantia que seu filho ganhou. Por exemplo, se seu filho ganha US $ 500 em um emprego de verão, você pode fazer a contribuição de US $ 500 para o Roth IRA com seu próprio dinheiro, e seu filho pode fazer outra coisa com seus ganhos.

Coverdells

Uma conta poupança educacional da Coverdell (ESA) pode ser configurada em um banco ou empresa de corretagem para ajudar a pagar as despesas com educação qualificadas de seu filho ou neto. Como os planos 529, o Coverdells permite que o dinheiro cresça diferido de impostos, e as retiradas são isentas de impostos no nível federal (e na maioria dos casos no nível estadual) quando usadas para despesas educacionais qualificadas. Os benefícios do Coverdell se aplicam às despesas de ensino superior, bem como às despesas de ensino fundamental e médio. Se o dinheiro for usado para despesas não qualificadas, você deverá pagar impostos e uma multa de 10% sobre os ganhos.

As contribuições de Coverdell não são dedutíveis, e as contribuições devem ser feitas antes que o beneficiário atinja a idade de 18 anos (a menos que seja um beneficiário de necessidades especiais, conforme definido pelo IRS). Embora mais de um Coverdell possa ser configurado para um único beneficiário, a contribuição máxima por beneficiário por ano é limitada a US $ 2.000. Para contribuir com um Coverdell, sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) deve ser inferior a US $ 110.000 como um único arquivador (ou US $ 220.000 como um casal arquivado em conjunto).

Contas de custódia

Lei Uniforme de Presentes para Menores (UGMAs) e Lei Uniforme de Transferências para Menores (UTMAs) são contas de custódia que permitem depositar dinheiro e / ou ativos em confiança para um filho menor ou neto. Como administrador, você gerencia a conta até que a criança atinja a maioridade, que tem entre 18 e 21 anos, dependendo do seu estado. Quando a criança atinge essa idade, é dona da conta e pode usar o dinheiro de qualquer maneira. Isso significa que ele ou ela não precisa usar o dinheiro para despesas educacionais.

Embora não haja limites para as contribuições, os pais e os avós podem limitar as contribuições anuais individuais em US $ 14.000 para evitar o desencadeamento do imposto sobre doações. Uma coisa a ter em atenção é que as contas de custódia contam como patrimônio dos alunos (e não dos pais), de modo que saldos grandes podem limitar a elegibilidade para auxílio financeiro. A fórmula federal de auxílio financeiro espera que os alunos contribuam com 20% da economia, contra apenas 5, 6% da economia para os pais.

Dinheiro

A exclusão anual permite que você doe US $ 14.000 (em 2013 e 2014) em dinheiro ou outros ativos a cada ano para quantas pessoas quiser. Os cônjuges podem combinar exclusões anuais para doar US $ 28.000 a quantas pessoas quiserem - isentas de impostos. Como pai ou avô, você pode presentear uma criança até a exclusão anual a cada ano para ajudá-la a pagar pelos custos da faculdade. Presentes que excedem a exclusão anual contam contra a exclusão vitalícia, que atualmente é de US $ 5, 25 milhões.

Preocupado com a exclusão vitalícia? Como avô, você pode ajudar seu neto a pagar pela faculdade, limitando sua própria responsabilidade tributária, efetuando um pagamento diretamente à instituição de ensino superior. Como Joanna Foster, MBA, CPA explica: “Os avós podem pagar diretamente ao provedor a despesa educacional, e isso não conta com a exclusão anual de US $ 14.000.” Portanto, mesmo se você enviar US $ 20.000 por ano para a faculdade de seu neto, o valor mais de US $ 14.000 (US $ 6.000 neste caso) não serão considerados contra a exclusão vitalícia.

A linha inferior

Muitas pessoas abordam a poupança para a faculdade da mesma maneira que abordam a aposentadoria: elas não fazem nada porque as obrigações financeiras parecem intransponíveis. Muitas pessoas dizem que seu plano de aposentadoria é nunca se aposentar (a propósito, não é um plano real). Da mesma forma, os pais podem brincar (ou presumir) que a única maneira de seus filhos irem para a faculdade é obter uma bolsa de estudos completa. Além da falha óbvia nesse plano, é uma abordagem no banco de trás de uma situação que realmente precisa de um motorista do banco da frente. Mesmo se você puder economizar apenas uma pequena quantia em um plano 529 ou Coverdell, isso ajudará. Para a maioria das famílias, pagar pela faculdade não é tão simples quanto preencher um cheque a cada trimestre. Em vez disso, é uma amálgama de ajuda financeira, bolsas de estudo, subsídios e dinheiro que a criança ganhou e dinheiro que pais e avós contribuíram para veículos de poupança de faculdades com impostos inteligentes.