Rácio imposto / PIB
A taxa de imposto sobre o PIB é uma proporção da receita tributária de uma nação em relação ao seu produto interno bruto (PIB) ou ao valor de mercado dos bens e serviços que um país produz. Alguns países pretendem aumentar a taxa de imposto sobre o PIB para corrigir deficiências em seus orçamentos.
Impostos e PIB geralmente estão relacionados. Quanto maior o PIB, mais impostos uma nação cobra. Por outro lado, países com impostos mais baixos produzem um PIB mais baixo. Analistas, economistas e líderes do governo podem usar essa proporção para ver a taxa na qual os impostos alimentam a economia de uma nação.
Entendendo a relação entre impostos e PIB
A taxa de imposto sobre o PIB é usada em conjunto com outras métricas para medir quanto o governo de um país controla seus recursos econômicos.
A receita tributária é a receita coletada pelos governos através da tributação. Inclui receitas de imposto de renda, contribuições para o Seguro Social, imposto sobre vendas de produtos, impostos sobre folha de pagamento e outros itens. Pagamentos, multas e multas da Previdência Social são normalmente excluídos dos cálculos. A receita tributária nos países subdesenvolvidos e em desenvolvimento é normalmente insuficiente para financiar as operações do estado. As agências de cobrança de impostos podem ser governos centrais ou terceiros licenciados representando governos centrais.
A receita tributária inclui imposto de renda, contribuições para o Seguro Social, imposto sobre vendas de produtos, impostos sobre folha de pagamento e outros itens.
O produto interno bruto é o valor total dos bens e serviços finais produzidos pela economia de uma nação durante um determinado período. Bens e serviços intermediários - produtos e serviços usados na produção de uma mercadoria ou serviço final - são excluídos do PIB. Bens e serviços não comprados e vendidos em mercados como atividades domésticas e babá também não estão incluídos.
O cálculo do PIB é a soma das despesas de consumo, como bens, serviços e investimentos duráveis e não duráveis - incluindo investimentos em negócios fixos, residenciais e de estoque - e o governo compra menos as exportações líquidas para o país. Então PIB = Exportação - Importação.
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Como a taxa de imposto sobre o PIB é usada
Os formuladores de políticas e analistas usam a taxa de imposto sobre o PIB para comparar as receitas fiscais de ano para ano. Na maioria dos casos, como os impostos estão relacionados à atividade econômica, a proporção deve permanecer relativamente consistente. Consequentemente, à medida que o PIB cresce, a receita tributária também deve aumentar.
No entanto, em casos de mudanças significativas na legislação tributária ou durante severas crises econômicas, a proporção pode mudar - às vezes de maneira dramática. Por exemplo, durante os anos 2000, o índice de impostos sobre o PIB da Austrália subiu para um recorde de 24, 2%, mas caiu para 3, 7% durante a crise financeira global. Devido a uma série de mudanças na política fiscal, a taxa de impostos sobre o PIB da Austrália ficou ainda mais deprimida.
As desacelerações econômicas resultam em menores taxas de crescimento. Durante esses períodos, o desemprego geralmente aumenta e o gasto do consumidor diminui. Como resultado, menos impostos sobre propriedade e consumo são coletados. Durante as crises, o consumo reduzido reduz significativamente e afeta rapidamente as receitas fiscais, empurrando para baixo o índice de imposto sobre o PIB.
Principais Takeaways
- A relação imposto / PIB é uma proporção da receita tributária de uma nação em relação ao seu produto interno bruto.
- Países com maior PIB geralmente arrecadam mais impostos, enquanto aqueles com impostos mais baixos produzem um PIB mais baixo.
- Essa proporção é usada com outras métricas para medir quanto o governo de uma nação controla seus recursos econômicos.
- Os países desenvolvidos normalmente têm taxas mais altas de imposto sobre o PIB, enquanto as dos países em desenvolvimento tendem a ser mais baixas.
Exemplos de taxa de imposto sobre o PIB
Quando as receitas tributárias de um país crescem a uma taxa mais lenta que o PIB, a proporção entre impostos e PIB diminui. À medida que a receita tributária cresce mais rapidamente que o PIB, a proporção aumenta. PIB é a diferença entre produto interno bruto e receita tributária.
Por exemplo, se um país tem um PIB de US $ 10 trilhões e uma receita tributária de US $ 2 trilhões, sua taxa de imposto sobre o PIB é de 20%. Se seu PIB aumentar para US $ 15 trilhões e sua receita tributária subir para US $ 3 trilhões, ele manterá sua taxa de 20%. Por outro lado, se o PIB subir para US $ 18 trilhões e os impostos aumentarem para US $ 3 trilhões, a proporção cairá para 16, 7%. Por outro lado, se a receita tributária sobe para US $ 4 trilhões e o PIB sobe para US $ 12 trilhões, a proporção entre impostos e PIB aumenta para 33, 3%.
Rácio imposto / PIB dos EUA
Os países desenvolvidos normalmente têm taxas mais altas de imposto sobre o PIB, enquanto as dos países em desenvolvimento tendem a ser mais baixas. Assim, países como o Cazaquistão e a Índia têm proporções mais baixas.
De acordo com um relatório da Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), a taxa de imposto sobre o PIB dos Estados Unidos era bastante baixa em comparação com outros países desenvolvidos do grupo. Com base em números de 2017, o relatório declarou que os impostos para os EUA eram 27, 1% do PIB do país. Apenas a Coréia, Turquia, Irlanda, Chile e México foram menores. A França - em 46, 2%, a Dinamarca - em 46% e a Bélgica - 44, 6% foram as três principais em termos de taxa de imposto sobre o PIB.
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