Formulário SEC N-14
O Formulário N-14 da SEC é um depósito na Comissão de Valores Mobiliários (SEC) que pode ser usado por todas as empresas de investimento em administração e empresas de desenvolvimento de negócios, conforme definido na Seção 2 (a) (48) da Lei das Sociedades de Investimento de 1940, registrar certos tipos de transações sob a Lei de Valores Mobiliários de 1933. Essas transações incluem aquelas especificadas na Lei de Valores Mobiliários; uma fusão na qual não é necessário voto ou consentimento dos detentores de valores mobiliários da empresa adquirida; uma oferta de troca de valores mobiliários do emissor ou de outra pessoa; uma oferta pública ou revenda de quaisquer valores mobiliários adquiridos em uma oferta registrada no Formulário N-14; ou qualquer combinação dessas transações.
O Formulário N-14 da SEC não deve ser confundido com o Formulário N-14 de Cidadania e Imigração dos Estados Unidos (USCIS), usado para solicitar informações de um candidato a cidadania durante o processo de naturalização.
O Formulário N-14 da SEC e o Formulário N-14 (USCIS) são dois documentos diferentes com propósitos diferentes.
Noções básicas sobre o Formulário N-14 da SEC
O Formulário N-14 da SEC também é conhecido como "Declaração de Registro nos termos da Lei de Valores Mobiliários de 1933". O Formulário N-14 da SEC é necessário para fornecer aos investidores as informações financeiras e da empresa significativas necessárias para tomar uma decisão informada sobre se deve ou não investir na empresa. O formulário N-14 da SEC também serve para evitar declarações falsas, comportamento enganoso e outras fraudes na venda de valores mobiliários.
A parte A, o prospecto, contém uma explicação simples e direta do tipo de fundo ou conta separada; a transação proposta; estrutura de taxas e componentes de risco do investimento; informações sobre o registrante; informações sobre a empresa que está sendo adquirida, informações sobre votação; informações sobre o interesse de certas pessoas e especialistas; e informações adicionais necessárias para a oferta por pessoas consideradas subscritores. A parte B contém informações adicionais sobre o registrante, a empresa que está sendo adquirida e as demonstrações financeiras.
As informações fornecidas no Formulário N-14 da SEC e outros documentos devem ser precisas. A SEC não pode garantir a precisão das informações nos arquivos corporativos, mas pode e efetua ações de execução contra empresas que foram enganosas em seus arquivos ou que, de outra forma, não forneceram informações precisas aos investidores. Se os investidores sofrerem perdas devido a registros fraudulentos de uma empresa, eles poderão recuperar algumas dessas perdas.
O Formulário N-14 da SEC e seus prospectos associados tornam-se registros públicos logo após serem arquivados na SEC. Todas as empresas estrangeiras e domésticas devem registrar o Formulário SEC N-14 eletronicamente. Os investidores podem acessar o formulário e prospectos associados, bem como outros registros da empresa, através do banco de dados EDGAR.
As ofertas de valores mobiliários nem sempre precisam ser registradas na SEC; alguns são isentos. Ofertas isentas incluem ofertas privadas disponíveis apenas para um número limitado de investidores individuais ou institucionais; ofertas intra-estaduais; pequenas ofertas; e ofertas do governo municipal, estadual ou federal. Isentar algumas ofertas do requisito de registro é um meio de reduzir o custo para as empresas de fornecer valores mobiliários ao público, criando mais oportunidades para essas empresas formarem capital.
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