Schedule 13G
O Anexo 13G da Comissão de Valores Mobiliários (SEC) é semelhante ao Anexo 13D da SEC e é usado para relatar a propriedade de ações de uma parte que excede 5% da emissão total de ações de uma empresa. Esses e outros formulários da SEC fornecem informações de indivíduos que detêm partes significativas de uma empresa de capital aberto e permitem que investidores e outras partes interessadas tomem decisões informadas.
O cronograma 13G é mais curto que o formulário 13D e requer menos informações da parte arquivadora. A propriedade de mais de 5% de uma ação de capital aberto é uma propriedade significativa e, a prestação de informações ao público é um requisito.
Os investidores e outras partes interessadas podem visualizar o Schedule 13Gs de qualquer empresa de capital aberto por meio do sistema EDGAR da SEC.
Requisitos da programação 13G
Para registrar a Tabela 13G da SEC em vez da Tabela 13D da SEC, o indivíduo deve possuir entre 5% e 20% das ações de uma empresa. Além disso, eles podem ser apenas um investidor passivo, sem a intenção de exercer controle sobre a empresa. Se o indivíduo não atender a esses critérios e o tamanho da participação exceder 20%, o indivíduo deverá preencher e preencher o Formulário 13D.
Qualquer investidor com uma participação de 20% ou mais deve registrar automaticamente a 13D, independentemente de pretender exercer controle ou não. Os investidores institucionais podem estar sujeitos a requisitos mais rigorosos do que os investidores individuais. Esses requisitos institucionais para investidores podem incluir certificações de que os investidores adquiriram as ações como parte de operações comerciais normais, além de confirmar que não têm intenção de exercer controle sobre as operações da empresa.
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Proprietários 13G e 5%
Existem outros casos em que uma pessoa pode usar o Schedule 13G. Uma pessoa pode usar 13G em situações em que o detentor do título detém mais de 5% do patrimônio de uma empresa, sempre que um Formulário 10 da SEC foi registrado recentemente. Eles também podem preencher o Anexo 13G quando não adquiriram outros títulos dessa classe. Nesta situação, o detentor de valores mobiliários não é obrigado a declarar que as ações ficaram em sua posse sem a intenção de efetuar alterações. Se alguma aquisição adicional ocorrer após o preenchimento do Formulário SEC 10, eles deverão preencher um Anexo 13D.
Além disso, se o indivíduo tiver alterações de informações pertinentes, ele terá 45 dias após o encerramento do ano civil para alterar as informações.
Beneficiários e requisitos 13G
A única expectativa da SEC na apresentação de um Anexo 13G é que um indivíduo adquira os títulos ao se tornar um beneficiário e, através desse processo, tenha a posse de uma participação de 10% ou mais, ou um aumento de mais de 5%.
Quando um indivíduo adquire uma participação efetiva de 5% a 20% de uma ação específica, esse indivíduo deve registrar o Anexo 13D ou 13G dentro de 10 dias após a aquisição. Se várias partes obtiverem a propriedade dos mesmos valores mobiliários, elas poderão arquivar em conjunto, desde que todas as partes envolvidas sejam elegíveis para enviar no prazo especificado. A identificação adequada de todas as partes e a apresentação oportuna é um requisito. Além disso, o grupo pode arquivar em conjunto ou individualmente.
Principais Takeaways
- O cronograma 13G, juntamente com o cronograma 13D, relata participações de mais de 5% das ações de uma empresa de capital aberto.
- O cronograma 13G é mais curto que o 13D e requer menos informações do arquivador.
- Grandes acionistas podem tentar exercer controle sobre as decisões de uma empresa.
- Os proprietários que adquiriram ações como beneficiários devem deter 10% antes da apresentação do pedido.
- Uma propriedade de 20% das ações requer a apresentação obrigatória de um Anexo 13D.
Exemplo do mundo real
Durante o preenchimento do Anexo 13G, um indivíduo deve classificar seu tipo de relatório. Essas classes de relatórios incluem corretor, consultor de investimentos, plano de benefícios a empregados, plano de igreja, parceria, individual e muito mais. Quando um grupo está preenchendo o formulário, ele deve mostrar a porcentagem mantida por cada arredondado para o décimo mais próximo. O grupo deve especificar ainda mais o número de ações que o indivíduo tem o direito de votar ou a direção da disposição.
A SEC pode encaminhar as informações relatadas para outras agências governamentais, autoridades e organizações de autorregulação (SROs).
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