Demonstração Financeira Pessoal
Uma demonstração financeira pessoal é um documento ou planilha que descreve a posição financeira de um indivíduo em um determinado momento. Uma demonstração financeira pessoal normalmente inclui informações gerais sobre o indivíduo, como nome e endereço, além de uma discriminação do total de ativos e passivos.
A declaração é útil para rastrear metas e riqueza. Também é frequentemente necessário ao solicitar crédito.
Principais Takeaways
- A demonstração financeira pessoal lista todos os ativos e passivos de um indivíduo ou casal.
- Subtraia passivos dos ativos para ver o patrimônio líquido. Um patrimônio líquido positivo mostra que a pessoa tem mais ativos do que passivos.
- O patrimônio líquido pode flutuar ao longo do tempo à medida que os valores de ativos e passivos mudam.
- As demonstrações financeiras pessoais são úteis para rastrear riqueza e objetivos, além de solicitar crédito.
- As receitas e despesas podem ser incluídas, mas, idealmente, elas são colocadas em uma folha separada chamada demonstração de resultados.
Compreensão da demonstração financeira pessoal
Uma demonstração financeira pode ser preparada para uma empresa ou um indivíduo. A declaração mostra a saúde financeira da entidade mencionada na declaração. A demonstração financeira de um indivíduo é referida como uma demonstração financeira pessoal e é uma versão mais simples das demonstrações corporativas.
A demonstração financeira de um indivíduo mostra seu patrimônio líquido, que é o ativo menos o passivo. O patrimônio líquido reflete o que um indivíduo terá em dinheiro se vender todos os seus ativos e pagar todas as suas dívidas.
Se o passivo for maior que o ativo na demonstração financeira pessoal, o indivíduo terá um patrimônio líquido negativo. Se o indivíduo tiver mais ativos do que passivos, terá um patrimônio líquido positivo.
As demonstrações financeiras pessoais são usadas com mais frequência quando um indivíduo está solicitando crédito, como empréstimos ou hipotecas. A demonstração financeira permite que os agentes de crédito obtenham facilmente perspectiva da situação financeira do requerente, a fim de tomar uma decisão de crédito informada. Em muitos casos, pode ser solicitado que o indivíduo ou o casal forneça uma garantia pessoal para parte do empréstimo, ou talvez precise penhorar alguns dos bens pessoais como garantia para garantir o empréstimo.
Ao comparar as demonstrações financeiras pessoais ao longo do tempo, um indivíduo pode acompanhar como sua saúde financeira está melhorando ou se deteriorando.
O que está incluído e excluído de um demonstrativo financeiro pessoal?
A demonstração financeira pessoal é dividida em ativos e passivos. Os ativos incluem o valor de títulos e fundos mantidos em contas correntes ou de poupança, saldos de contas de aposentadoria, contas comerciais e imóveis.
Os passivos incluem empréstimos pessoais do indivíduo, como saldos de cartão de crédito, empréstimos para estudantes, impostos não pagos e hipotecas. Também inclua dívidas pertencentes a outra pessoa, por exemplo, se você assinou um empréstimo.
Um casal pode criar um demonstrativo financeiro pessoal conjunto que mostre todos os ativos pertencentes e a dívida contraída.
Os ativos e passivos relacionados a negócios geralmente não são incluídos em uma demonstração financeira pessoal, a menos que a pessoa seja direta e pessoalmente responsável. Por exemplo, o indivíduo garantiu pessoalmente um empréstimo para seus negócios. Isso é semelhante à co-assinatura; portanto, isso seria incluído nas demonstrações financeiras pessoais.
Qualquer coisa alugada não é incluída nas demonstrações financeiras pessoais porque o ativo não é de propriedade do indivíduo. Embora você possua a propriedade e a alugue para outra pessoa, o valor dessa propriedade será incluído na sua lista de ativos porque ela é de propriedade.
Bens pessoais, como móveis e utensílios domésticos, normalmente não são incluídos como ativos em um balanço patrimonial pessoal, porque esses itens não podem ser facilmente vendidos para pagar um empréstimo. No entanto, propriedades pessoais com valor significativo, como jóias e antiguidades, podem ser incluídas se o valor puder ser verificado com uma avaliação.
Se usar o extrato para obter crédito ou mostrar posição financeira geral, receitas e despesas também são geralmente incluídas. Isso pode ser rastreado em uma folha separada, chamada demonstração de resultados. Isso inclui todas as formas de receita e todas as despesas, normalmente expressas na forma de valores mensais ou anuais.
Exemplo de uma demonstração financeira pessoal
Suponha que Henry queira rastrear seu patrimônio líquido à medida que se aproxima da aposentadoria. Ele está pagando dívidas, economizando dinheiro, investindo e está chegando perto de ser dono de sua casa. A cada ano, ele atualiza a declaração para ver o progresso que fez.
Suponha que Henry tenha ativos de US $ 20.000 para um carro, US $ 200.000 para sua casa, US $ 300.000 em investimentos e US $ 50.000 em dinheiro e equivalentes. Ele também possui alguns selos e arte altamente colecionáveis, avaliados em US $ 20.000. Seus ativos totais são de US $ 590.000.
Quanto ao passivo, Henry deve US $ 5.000 no carro e US $ 50.000 em sua casa. Ele paga as coisas com cartão de crédito, mas paga o saldo a cada mês, para que não haja saldo devedor. Henry concedeu um empréstimo para sua filha e ainda restam US $ 10.000. Mesmo que não seja o empréstimo de Henry, ele ainda é responsável por isso, por isso está incluído no extrato. O passivo de Henry é de US $ 65.000.
Subtraindo os passivos dos ativos, o patrimônio líquido de Henry é de US $ 525.000.
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