Balanço do razão
Um saldo contábil é calculado por um banco no final de cada dia útil e inclui todos os saques e depósitos para calcular a quantia total de dinheiro em uma conta bancária. O saldo contábil é o saldo inicial na conta bancária na manhã seguinte e permanece o mesmo o dia todo.
O saldo contábil também é conhecido como saldo atual e é diferente do saldo disponível em uma conta. Se você fizer login no seu banco on-line, poderá ver seu saldo atual - o saldo no início do dia - e o saldo disponível, que é o valor agregado a qualquer momento do dia.
No setor bancário e contábil, o saldo contábil é usado na reconciliação dos saldos contábeis.
Principais Takeaways
- Um saldo contábil é calculado no final de cada dia útil por um banco e inclui todos os débitos e créditos.
- É o saldo de abertura na conta bancária na manhã seguinte e permanece o mesmo o dia todo.
- O saldo contábil difere do saldo disponível do cliente, que é o dinheiro agregado acessível para retirada a qualquer momento.
Como funcionam os saldos do razão
O saldo do razão é atualizado no final do dia útil após todas as transações serem aprovadas e processadas. Os bancos calculam esse saldo após o lançamento de todas as transações, como depósitos, receita de juros, transferências eletrônicas que entram e saem, cheques compensados, transações de cartão de crédito ou débito compensadas e qualquer correção de erros. Representa o saldo existente em uma conta no início do próximo dia útil.
Atrasos no processamento relacionados a depósitos pendentes podem ocorrer porque o banco deve primeiro receber fundos da instituição financeira da pessoa ou empresa que emitiu o cheque, transferência bancária ou outra forma de pagamento. Depois que o dinheiro é transferido, o dinheiro fica acessível ao titular da conta.
O extrato bancário fornece apenas o saldo contábil para uma data específica. Depósitos e cheques escritos nesta data ou após essa data não aparecem no extrato. O saldo do razão pode ser usado para determinar se o requisito para manter um saldo mínimo específico está sendo atendido. Também está incluído nos recibos da conta bancária. O saldo contábil difere do saldo disponível da conta bancária.
Importante
O saldo do razão é diferente do saldo disponível, que é o valor agregado em qualquer ponto do dia.
Razão x saldo disponível
O saldo contábil difere do saldo disponível do cliente, que é o dinheiro agregado acessível para retirada a qualquer momento. Como o saldo do razão permanece o mesmo ao longo do dia, ele não inclui atualizações de transações em tempo real. O saldo disponível muda frequentemente ao longo do dia, à medida que as transações atingem a conta bancária. Nenhum dos saldos inclui cheques pendentes escritos na conta, mas o saldo disponível é atualizado para saques, depósitos e outras transações recentes de caixas automáticos (ATM), à medida que as informações são recebidas pelo banco.
Compreender a diferença entre o saldo contábil e o saldo disponível é um aspecto vital do planejamento financeiro adequado. Depois de visualizar o saldo do razão, se um cheque for emitido ou uma transação for feita, o titular da conta poderá sacar mais dinheiro do que o disponível. Isso pode levar a cobranças de descoberto bancário, bem como taxas do banco ou da empresa da outra parte. O monitoramento regular dos saldos alerta o cliente sobre transações não autorizadas que ocorreram ou possíveis erros cometidos pelo banco.
Importância do saldo contábil
Lembre-se de que o saldo contábil é o saldo no início do dia, não o saldo final. O saldo final é geralmente calculado no final do dia - o mesmo que o saldo disponível.
Ao fazer login no seu banco móvel ou on-line, talvez você não veja as informações mais atualizadas. Alguns bancos exibem os saldos atuais e os disponíveis, para que os consumidores possam dizer quanto precisam usar à sua disposição.
Da mesma forma, também não confie nos extratos bancários. Conforme observado acima, os saldos exibidos nos extratos são retirados de um saldo contábil na data do extrato. Lembre-se de que, se você tiver realizado alguma transação após a data do extrato (depósitos, saques, cheques escritos ou qualquer outra coisa), eles afetarão seu saldo disponível.
Para garantir que você trabalhe com o saldo mais atualizado o tempo todo, é sempre importante manter seus registros atualizados. Você pode considerar manter seu próprio razão, com um total de saldo restante depois de considerar toda e qualquer transação através da sua conta.
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